Quy định rõ thực hiện thanh toán song phương tập trung của KBNN tại ngân hàng

KBNN đã đồng bộ triển khai nhiều giải pháp để mở rộng phối hợp thu. Ảnh: KBNN

Theo dự thảo, tài khoản của KBNN tại ngân hàng bao gồm: tài khoản thanh toán mở tại NHNN và các ngân hàng thương mại để thực hiện các giao dịch thu, chi ngân quỹ nhà nước; thực hiện các giao dịch điều hành số dư tài khoản để đảm bảo khả năng thanh toán của toàn hệ thống KBNN; thực hiện các giao dịch sử dụng ngân quỹ nhà nước tạm thời nhàn rỗi hoặc xử lý ngân quỹ nhà nước tạm thời thiếu hụt.

Tài khoản thanh toán mở tại các ngân hàng thương mại chỉ để tập trung các khoản thu ngân quỹ nhà nước (gọi tắt là tài khoản chuyên thu).

Dự thảo Thông tư cũng quy định cụ thể về nơi mở tài khoản, nguyên tắc quản lý số dư tài khoản, nội dung sử dụng tài khoản; thanh toán, đối chiếu số liệu, quyết toán; quy trình mở, đóng tài khoản...

Về thực hiện thanh toán song phương điện tử tập trung của KBNN tại ngân hàng thương mại, dự thảo quy định, việc này được thực hiện khi ngân hàng thương mại có hạ tầng kỹ thuật cần thiết, đảm bảo đáp ứng yêu cầu nghiệp vụ và đặc tả kỹ thuật kết nối, trao đổi thông tin thực hiện phối hợp thu ngân sách nhà nước và thanh toán song phương điện tử tập trung giữa KBNN và ngân hàng thương mại do KBNN công bố trên cổng thông tin điện tử của KBNN.

Dự thảo Thông tư cũng quy định về mở tài khoản của KBNN tại ngân hàng thương mại đã hoàn thành triển khai thanh toán song phương điện tử tập trung.

Cụ thể là KBNN (Trung ương) mở 1 tài khoản thanh toán hoặc 1 tài khoản chuyên thu bằng VND; mở 1 tài khoản thanh toán đối với từng loại ngoại tệ (nếu có) tại trụ sở chính của ngân hàng thương mại.

Các đơn vị KBNN không mở tài khoản thanh toán, tài khoản chuyên thu tại ngân hàng thương mại đó.

Trong vòng 3 tháng kể từ ngày KBNN thông báo hoàn thành việc triển khai thanh toán song phương điện tập trung của KBNN tại ngân hàng thương mại, các đơn vị KBNN phải thực hiện đóng toàn bộ tài khoản thanh toán, tài khoản chuyên thu đang mở tại ngân hàng thương mại đó.

Dự thảo Thông tư cũng đưa ra quy định về nhiệm vụ và quyền hạn của KBNN. Chẳng hạn, KBNN (Trung ương) quản lý việc mở, sử dụng tài khoản quy định; quyết định việc mở, đóng tài khoản của KBNN (Trung ương), Sở Giao dịch KBNN và tài khoản thanh toán của KBNN cấp tỉnh, KBNN cấp huyện tại ngân hàng.

Cùng với đó là tổ chức điều hành số dư trên các tài khoản thanh toán, tài khoản chuyên thu của KBNN (Trung ương) và các đơn vị KBNN đảm bảo khả năng thanh toán của toàn hệ thống KBNN.

Thực hiện đầy đủ các quyền và nghĩa vụ của chủ tài khoản tại ngân hàng theo quy định của NHNN và theo thỏa thuận với ngân hàng thương mại nơi KBNN mở tài khoản.

KBNN (Trung ương) cần phối hợp với các ngân hàng thương mại nơi mở tài khoản thống nhất thỏa thuận quy trình tổ chức phối hợp thu ngân sách nhà nước và thanh toán song phương điện tử giữa KBNN và từng ngân hàng, đảm bảo phù hợp quy định.

Theo Bộ Tài chính, dự thảo Thông tư khi được thi hành thì các Thông tư số 58/2019/TT-BTC ngày 30/8/2019 của Bộ trưởng Bộ Tài chính quy định về quản lý và sử dụng tài khoản của KBNN mở tại NHNN và các ngân hàng thương mại; Thông tư số 109/2021/TT-BTC ngày 9/12/2021 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 58/2019/TT-BTC sẽ hết hiệu lực.