Hải quan Quảng Trị: Phát hiện nhiều sai phạm về khai báo

CBCC Hải quan cửa khẩu thương mại Lao Bảo - Cục Hải quan Quảng Trị kiểm tra hàng hóa XNK. Ảnh: Q.H

Đồng thời, tại các đơn vị, bộ phận tổng hợp thực hiện phân loại, thống kê số liệu các tờ khai can thiệp đột xuất, tờ khai chuyển luồng. Trong đó tập trung vào số DN lần đầu đăng ký mở tờ khai (căn cứ tại điểm 50, mục C, Phần III, Quyết định 279/2014/QĐ-BTC ngày 14-5-2014 của Bộ trưởng Bộ Tài chính về việc ban hành Bộ tiêu chí quản lý rủi ro trong quản lý hải quan, quản lý thuế đối với hàng hóa XK, NK, quá cảnh, phương tiện vận tải XC, NC, quá cảnh); DN thuộc đối tượng điều chỉnh tại Công văn 12485/BTC-TCT ngày 18-9-2013 của Bộ Tài chính về tăng cường công tác quản lý thuế, hải quan liên quan đến hoàn thuế GTGT hàng hóa XK qua biên giới đất liền.

Qua công tác đánh giá rủi ro, lực lượng Hải quan đã phát hiện một số đối tượng DN rủi ro cao như Công ty TNHH MTV HLP Lao Bảo, Công ty TNHH MTV Bích Ngọc Phát, Công ty TNHH MTV Hoàng Dương Quảng Trị… Ngoài ra, lực lượng Hải quan cũng phát hiện sự bất hợp lý ở 2 DN mới tham gia hoạt động XNK gồm: Công ty TNHH MTV Thiện Bình An và Công ty TNHH MTV Nguyễn Nhật Minh. Cả 2 Công ty trên đều XK mặt hàng vật liệu xây dựng từ nội địa cho một DN tại Khu kinh tế-thương mại đặc biệt Lao Bảo (là Công ty TNHH một thành viên Hà Quỳnh Hương). Như thông tin mà lực lượng Hải quan đã thu thập thì 2 DN trên thành lập ra để thay thế cho Công ty TNHH MTV Thiện An Khang. Ngoài ra, lực lượng Hải quan còn chỉ ra phương thức, thủ đoạn của một số DN thường xuyên sử dụng là XK hàng hóa vào Khu kinh tế-thương mại đặc biệt Lao Bảo hoặc XK hàng hóa qua cửa khẩu Lao Bảo, sau đó quay vòng về lại nội địa hòng hưởng hoàn thuế GTGT. Một số DN khác khi mở tờ khai, cố ý khai sai về số lượng, trọng lượng, chủng loại của hàng hóa… nhằm gian lận trong việc hoàn thuế. Đơn cử như các mặt hàng: Sắt cây, sắt cuộn; các mặt hàng phụ tùng, dụng cụ có kích thước nhỏ…

Điển hình là trường hợp của Công ty TNHH một thành viên XNK Ami. Kết quả kiểm tra tờ khai số 300252939510 của DN này, lực lượng Hải quan Quảng Trị phát hiện DN có nhiều sai sót trong quá trình khai báo. Hiện số tờ khai sau khi đã sửa, khai bổ sung là 300252939511(Công ty TNHH Ami đã sửa các mặt hàng từ dòng 02 đến dòng 19 trên tờ khai). Như vậy, Công ty trên đã khai bổ sung sau thời điểm cơ quan Hải quan thông báo việc kiểm tra trực tiếp hồ sơ hải quan nên đã vi phạm quy định tại điểm a, khoản 4, điều 29, Luật Hải quan số 54/2014/QH13, tức là người khai hải quan có sai sót trong việc khai hải quan được thực hiện khai bổ sung khi hàng hóa đang làm thủ tục hải quan (trước thời điểm cơ quan Hải quan thông báo việc kiểm tra trực tiếp hồ sơ hải quan). Trước sai phạm trên, lực lượng Hải quan ra Quyết định xử lý vi phạm hành chính, phạt tiền 750 nghìn đồng đối với Công ty TNHH Ami. Tương tự, Công ty TNHH Cao su Camel Việt Nam đã sửa, khai bổ sung sau thời điểm cơ quan Hải quan thông báo việc kiểm tra trực tiếp hồ sơ hải quan. Với hành vi trên, Công ty cao su Camel Việt Nam chịu phạt số tiền 875 nghìn đồng.

Để kiểm soát chặt chẽ hơn nữa những sai phạm mà các DN thường gặp phải trong quá trình khai báo, Hải quan Quảng trị tiếp tục nắm bắt hình hình trên Hệ thống thông quan tự động VNACCS/VCIS về tờ khai, mặt hàng nhạy cảm, đối tượng, phương tiện vận chuyển, DN… có dấu hiệu nghi vấn để có phương án phòng ngừa, đấu tranh thích hợp. Đơn vị cũng tập trung xây dựng các cảnh báo, xây dựng hồ sơ rủi ro về đối tượng, mặt hàng, ngành hàng trọng điểm; đẩy mạnh thu thập, xử lý thông tin nghiệp vụ, kịp thời cập nhật thông tin vào hệ thống cơ sở dữ liệu của Ngành…