Ngăn chặn gian lận hóa đơn điện tử trong bối cảnh bùng nổ thương mại điện tử
![]() |
Hoạt động nghiệp vụ tại Chi cục Thuế quận Phú Nhuận, TPHCM. Ảnh: T.D |
Mạnh tay xử lý vi phạm
Thời gian qua, nhiều vụ án gian lận hóa đơn điện tử đã được các cơ quan chức năng mạnh tay xử lý.
Thông tin tại hội nghị đối thoại DN phía Nam gần đây, ông Mai Sơn, Phó Tổng cục trưởng Tổng cục Thuế cho biết, cơ quan Thuế các cấp tăng cường công tác phòng chống gian lận hoá đơn, đặc biệt là công tác phối hợp với cơ quan Công an làm rõ và xử lý các vụ mua bán hóa đơn.
Ông Mai Sơn dẫn chứng, cuối năm 2023, qua điều tra của cơ quan Công an, Tòa án nhân dân tỉnh Phú Thọ xét xử sơ thẩm vụ án mua bán trái phép hóa đơn xảy ra tại tỉnh Phú Thọ và nhiều tỉnh, thành khác trên cả nước với hơn 100 bị cáo.
Đường dây này có tới 637 DN, xuất trái phép 1.025.712 hóa đơn GTGT cho 88.053 DN với doanh số hơn 64.000 tỷ đồng; thực hiện khấu trừ thuế 3.115 tỷ đồng.
Cũng theo Tổng cục Thuế, gần đây, tội phạm liên quan đến thuế vẫn có xu hướng gia tăng, với các hành vi mua bán hóa đơn ngày càng gây khó khăn cho cơ quan chức năng.
Các đối tượng đã lợi dụng sự phát triển của các mạng xã hội lập ra nhiều hội, nhóm, tài khoản trên các nền tảng mạng xã hội nhằm mục đích rao bán các hóa đơn giá trị gia tăng của các DN “ma” với nhiều loại mặt hàng khác nhau để thu lợi bất chính.
Ông Nguyễn Tiến Dũng, Phó Cục trưởng Cục Thuế TPHCM cho biết, nguyên nhân chính của tình trạng trên là do hiện nay thủ tục thành lập DN khá đơn giản.
Nhiều cá nhân, tổ chức đã lợi dụng chính sách thông thoáng để thành lập DN “ma”, sử dụng, mua bán hóa đơn bất hợp pháp.
Thậm chí, có những trường hợp cá nhân bất ngờ phát hiện mình đứng tên thành lập DN vì bị đánh cắp thông tin cá nhân từ chứng minh nhân dân hoặc căn cước công dân.
Từ đầu năm 2024 đến nay, Cục Thuế TPHCM tăng cường công tác rà soát, đối chiếu dữ liệu và kiểm tra DN có rủi ro nhằm chống gian lận hóa đơn điện tử.
Kết quả, đơn vị đã xử lý 1.510 hóa đơn vi phạm của 219 DN, với tổng số thuế truy thu, phạt là 15,5 tỷ đồng. Trong đó, đã phát hiện, xử lý 984 trường hợp sử dụng hóa đơn không hợp pháp/sử dụng không hợp pháp hóa đơn, số thuế truy thu, phạt là 9,5 tỷ đồng.
Trong thời gian này, Cục Thuế TPHCM đã chuyển hồ sơ sang cơ quan Công an điều tra 6 trường hợp (5 trường hợp để truy cứu trách nhiệm hình sự và 1 trường hợp dưới dạng tin báo).
Riêng các trường hợp người nộp thuế sử dụng hóa đơn của 524 DN gian lận (theo Công văn số 1798/TCT-TTKT của Tổng cục Thuế), Cục Thuế TPHCM cũng đã rà soát và xử lý 154.853 hóa đơn bất hợp pháp với tổng số tiền thuế đã điều chỉnh, truy thu và phạt lên gần 963 tỷ đồng, chiếm 76,09% tổng số lượng hóa đơn và 82,6% tổng số thuế GTGT phải xử lý.
Cảnh báo rủi ro về hóa đơn
Theo Cục Thuế TPHCM, số lượng người nộp thuế trên địa bàn ngày càng nhiều, hành vi gian lận về hóa đơn ngày càng tinh vi, phức tạp, trong khi cơ quan Thuế không có thẩm quyền điều tra để kết luận chính xác về sai phạm của các đối tượng mua, bán hóa đơn GTGT nhằm trục lợi, gian lận tiền thuế.
Do đó, Cục Thuế TPHCM đã kiến nghị Tổng cục Thuế đẩy mạnh nâng cấp các ứng dụng công nghệ thông tin, đồng thời hoàn thiện quy trình quản lý rủi ro về hóa đơn, ưu tiên tập trung rà soát các đối tượng có rủi ro cao trước nhằm nâng cao hiệu lực, hiệu quả quản lý thuế, triệt tiêu các hành vi gian lận về hóa đơn điện tử.
Bên cạnh đó, Cục Thuế TPHCM cũng đã triển khai vận hành chức năng cảnh báo tự động xuất hóa đơn vượt ngưỡng rủi ro để hỗ trợ người nộp thuế cũng như phục vụ khai thác dữ liệu trong công tác thanh tra, kiểm tra thuế.
Theo thống kê của Cục Thuế TPHCM, tính đến đầu tháng 10/2024, toàn địa bàn có khoảng 11.684 người nộp thuế thuộc diện có hệ số K vượt ngưỡng, với 959.876 lượt cảnh báo. Trong đó, cơ quan Thuế đã chuyển 97 hồ sơ sang cơ quan Công an điều tra; phát hành 53 thông báo DN rủi ro, dừng sử dụng hóa đơn hoặc cưỡng chế ngừng sử dụng hóa đơn và một số trường hợp đưa vào kế hoạch thanh tra, kiểm tra thuế, ra quyết định truy thu tiền thuế…
Bên cạnh đó, Cục Thuế TPHCM đã triển khai ứng dụng "Quản lý thông tin cảnh báo theo người nộp thuế" nhằm cập nhật các văn bản cảnh báo rủi ro từ cơ quan Thuế các địa phương khác cũng như từ cơ quan Thuế tại TPHCM. Đến nay, hơn 13.006 văn bản cảnh báo rủi ro đã được tích hợp vào ứng dụng để hỗ trợ công tác thu thập và phân tích dữ liệu doanh nghiệp rủi ro trong quá trình thanh tra, kiểm tra thuế.
Tuy nhiên, số lượng DN và hóa đơn điện tử cần rà soát và đối chiếu rất lớn, dẫn đến khối lượng công việc còn tồn đọng.
Ngoài ra, nhiều DN đăng ký kinh doanh đa ngành nghề nhưng chỉ áp dụng hệ số K cho ngành nghề chính, đặc biệt là các DN vừa kinh doanh thương mại vừa cung cấp dịch vụ, khiến cho hệ số K cảnh báo chưa thực sự chính xác.
Trước tình hình này, Cục Thuế TPHCM đã đề nghị Tổng cục Thuế xây dựng các chức năng cảnh báo rủi ro phù hợp hơn với thực tế hoạt động của người nộp thuế, như việc điều chỉnh hệ số K để phù hợp với nhiều loại hình kinh doanh và nhóm đối tượng, thông qua phân tích dữ liệu lớn.
Ứng dụng cũng cần nhận diện chính xác mặt hàng trên hóa đơn bán ra là hàng hóa hay dịch vụ để đưa ra cảnh báo chính xác hơn. Đề xuất bao gồm việc sử dụng dữ liệu từ tờ khai hải quan để xác định hệ số K chính xác hơn…
Tin liên quan

Hộ kinh doanh “chạy nước rút” trước thời điểm Nghị định 70/2025/NĐ-CP có hiệu lực
15:59 | 28/05/2025 Diễn đàn

Đẩy mạnh hướng dẫn hộ kinh doanh thực hiện Nghị định 70/2025/NĐ-CP
09:49 | 29/05/2025 Thuế

Mua "hàng hiệu" dễ như mua rau trên sàn thương mại điện tử
08:48 | 29/05/2025 Thương mại điện tử

Đốc thúc công tác phòng, chống buôn lậu tại miền Trung – Tây Nguyên
15:01 | 30/05/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Bắt giữ đối tượng vận chuyển 60 kg xúc xích không rõ nguồn gốc qua biên giới
13:22 | 30/05/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Bắt tạm giam giám đốc doanh nghiệp sản xuất gần 300 tấn phân bón giả
09:51 | 30/05/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Bộ Công Thương triển khai kế hoạch cao điểm kiểm tra, xử lý hành vi buôn lậu, gian lận thương mại
21:34 | 29/05/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Cà Mau phát hiện hơn 2.000 sản phẩm mỹ phẩm không rõ nguồn gốc
21:32 | 29/05/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Bộ Y tế đình chỉ lưu hành, thu hồi nhiều mỹ phẩm không đạt tiêu chuẩn chất lượng
21:31 | 29/05/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

TP. Hồ Chí Minh: Khởi tố hình sự 34 vụ buôn lậu, hàng giả
21:23 | 29/05/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Khởi tố vụ án sản xuất, buôn bán hàng giả là mỹ phẩm
20:58 | 29/05/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Chủ tịch tỉnh Quảng Ninh làm Tổ trưởng đợt cao điểm chống buôn lậu, hàng giả
15:35 | 29/05/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Hải quan triệt phá 76 vụ, thu giữ 1,9 tấn ma túy
10:32 | 29/05/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Tạm giữ hơn 25 tấn thực phẩm không rõ nguồn gốc tại kho lạnh ở Móng Cái
19:51 | 28/05/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Một doanh nghiệp nợ thuế gần 1 tỷ đồng, bỏ trốn khỏi địa chỉ kinh doanh
14:25 | 28/05/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Không sử dụng hoá đơn và mã số thuế của Công ty sản xuất thép Úc SSE từ ngày 22/5/2025
10:58 | 28/05/2025 Hồ sơ
Vấn đề Bạn quan tâm
Tin mới

Thực hiện ESG - Cơ hội tiếp cận nguồn vốn xanh cho doanh nghiệp

Xuất khẩu cá ngừ đóng hộp lao dốc, chạm đáy kể từ tháng 1/2023

Truy tìm 7 lô thuốc giả thu được ở Nhà thuốc Đức Anh

Việt Nam giữ vị trí số 2 toàn cầu về xuất khẩu giày dép

Sửa Luật Hải quan hướng đến đột phá phát triển khoa học, đổi mới sáng tạo

LONGFORM: Bỏ thuế khoán- Đảm bảo tính minh bạch và bình đẳng trong thực hiện nghĩa vụ thuế
14:02 | 26/05/2025 Megastory/Longform

(INFOGRAPHICS): Cơ chế thuế dành cho doanh nghiệp, hộ, cá nhân kinh doanh theo Nghị quyết số 198/QH15
16:15 | 20/05/2025 Infographics

(INFOGRAPHICS) Các trường hợp bắt buộc phải sử dụng hóa đơn khởi tạo từ máy tính tiền
11:11 | 20/05/2025 Infographics

(INFOGRAPHICS): Cải cách thuế đối với hộ kinh doanh theo Nghị quyết 68-NQ/TW
09:56 | 18/05/2025 Infographics

(INFOGRAPHICS) Quy trình mới về kiểm tra, xác định xuất xứ hàng hóa xuất nhập khẩu
13:51 | 12/05/2025 Infographics

Chính thức sử dụng số định danh cá nhân thay cho mã số thuế từ 1/7/2025

Tiếp nhận, xử lý đăng ký kinh doanh đối với người nộp thuế có thay đổi địa giới hành chính

Hải quan cửa khẩu quốc tế Móng Cái: cam kết đồng hành với cộng đồng doanh nghiệp

Doanh nghiệp cần đa dạng hóa thị trường để tránh phụ thuộc vào thị trường Hoa Kỳ

Thu đúng, đủ, kịp thời các nguồn thu của ngân sách nhà nước

Đẩy mạnh hướng dẫn hộ kinh doanh thực hiện Nghị định 70/2025/NĐ-CP

Xuất khẩu cá ngừ đóng hộp lao dốc, chạm đáy kể từ tháng 1/2023

Việt Nam giữ vị trí số 2 toàn cầu về xuất khẩu giày dép

Doanh nghiệp cần đa dạng hóa thị trường để tránh phụ thuộc vào thị trường Hoa Kỳ

Vận hành chính thức tuyến hành khách xuất nhập cảnh Lối thông quan Bắc Phong Sinh - Lý Hỏa

Việt – Trung thiết lập “luồng xanh” nông sản, mở rộng thị trường thủy sản, trái cây

Central Retail tăng gấp đôi lượng tiêu thụ vải thiều Bắc Giang trong mùa vụ 2025

Sửa Luật Hải quan hướng đến đột phá phát triển khoa học, đổi mới sáng tạo

Xác định thẩm quyền giải hồ sơ đề nghị miễn thuế theo Hiệp định thuế Việt Nam - Singapore

Thủ tục miễn, giảm thuế cho hãng vận tải nước ngoài theo Hiệp định tránh đánh thuế hai lần

Thêm ưu tiên với doanh nghiệp công nghệ cao sẽ góp phần thu hút FDI

Hộ kinh doanh “chạy nước rút” trước thời điểm Nghị định 70/2025/NĐ-CP có hiệu lực

Hạn cuối nộp giấy đề nghị gia hạn thuế và tiền thuê đất là ngày 30/5/2025

Thực hiện ESG - Cơ hội tiếp cận nguồn vốn xanh cho doanh nghiệp

Khởi động cuộc thi Samsung Solve for Tomorrow 2025 tại miền Nam

Chính thức thí điểm cơ chế, chính sách đặc thù phát triển nhà ở xã hội

MISA Lending giúp doanh nghiệp nhỏ và siêu nhỏ tiếp cận vốn tín dụng

Samsung Việt Nam tuyển dụng kỹ sư, cử nhân và thực tập sinh quy mô lớn
