Ngăn chặn gian lận hóa đơn điện tử trong bối cảnh bùng nổ thương mại điện tử
![]() |
Hoạt động nghiệp vụ tại Chi cục Thuế quận Phú Nhuận, TPHCM. Ảnh: T.D |
Mạnh tay xử lý vi phạm
Thời gian qua, nhiều vụ án gian lận hóa đơn điện tử đã được các cơ quan chức năng mạnh tay xử lý.
Thông tin tại hội nghị đối thoại DN phía Nam gần đây, ông Mai Sơn, Phó Tổng cục trưởng Tổng cục Thuế cho biết, cơ quan Thuế các cấp tăng cường công tác phòng chống gian lận hoá đơn, đặc biệt là công tác phối hợp với cơ quan Công an làm rõ và xử lý các vụ mua bán hóa đơn.
Ông Mai Sơn dẫn chứng, cuối năm 2023, qua điều tra của cơ quan Công an, Tòa án nhân dân tỉnh Phú Thọ xét xử sơ thẩm vụ án mua bán trái phép hóa đơn xảy ra tại tỉnh Phú Thọ và nhiều tỉnh, thành khác trên cả nước với hơn 100 bị cáo.
Đường dây này có tới 637 DN, xuất trái phép 1.025.712 hóa đơn GTGT cho 88.053 DN với doanh số hơn 64.000 tỷ đồng; thực hiện khấu trừ thuế 3.115 tỷ đồng.
Cũng theo Tổng cục Thuế, gần đây, tội phạm liên quan đến thuế vẫn có xu hướng gia tăng, với các hành vi mua bán hóa đơn ngày càng gây khó khăn cho cơ quan chức năng.
Các đối tượng đã lợi dụng sự phát triển của các mạng xã hội lập ra nhiều hội, nhóm, tài khoản trên các nền tảng mạng xã hội nhằm mục đích rao bán các hóa đơn giá trị gia tăng của các DN “ma” với nhiều loại mặt hàng khác nhau để thu lợi bất chính.
Ông Nguyễn Tiến Dũng, Phó Cục trưởng Cục Thuế TPHCM cho biết, nguyên nhân chính của tình trạng trên là do hiện nay thủ tục thành lập DN khá đơn giản.
Nhiều cá nhân, tổ chức đã lợi dụng chính sách thông thoáng để thành lập DN “ma”, sử dụng, mua bán hóa đơn bất hợp pháp.
Thậm chí, có những trường hợp cá nhân bất ngờ phát hiện mình đứng tên thành lập DN vì bị đánh cắp thông tin cá nhân từ chứng minh nhân dân hoặc căn cước công dân.
Từ đầu năm 2024 đến nay, Cục Thuế TPHCM tăng cường công tác rà soát, đối chiếu dữ liệu và kiểm tra DN có rủi ro nhằm chống gian lận hóa đơn điện tử.
Kết quả, đơn vị đã xử lý 1.510 hóa đơn vi phạm của 219 DN, với tổng số thuế truy thu, phạt là 15,5 tỷ đồng. Trong đó, đã phát hiện, xử lý 984 trường hợp sử dụng hóa đơn không hợp pháp/sử dụng không hợp pháp hóa đơn, số thuế truy thu, phạt là 9,5 tỷ đồng.
Trong thời gian này, Cục Thuế TPHCM đã chuyển hồ sơ sang cơ quan Công an điều tra 6 trường hợp (5 trường hợp để truy cứu trách nhiệm hình sự và 1 trường hợp dưới dạng tin báo).
Riêng các trường hợp người nộp thuế sử dụng hóa đơn của 524 DN gian lận (theo Công văn số 1798/TCT-TTKT của Tổng cục Thuế), Cục Thuế TPHCM cũng đã rà soát và xử lý 154.853 hóa đơn bất hợp pháp với tổng số tiền thuế đã điều chỉnh, truy thu và phạt lên gần 963 tỷ đồng, chiếm 76,09% tổng số lượng hóa đơn và 82,6% tổng số thuế GTGT phải xử lý.
Cảnh báo rủi ro về hóa đơn
Theo Cục Thuế TPHCM, số lượng người nộp thuế trên địa bàn ngày càng nhiều, hành vi gian lận về hóa đơn ngày càng tinh vi, phức tạp, trong khi cơ quan Thuế không có thẩm quyền điều tra để kết luận chính xác về sai phạm của các đối tượng mua, bán hóa đơn GTGT nhằm trục lợi, gian lận tiền thuế.
Do đó, Cục Thuế TPHCM đã kiến nghị Tổng cục Thuế đẩy mạnh nâng cấp các ứng dụng công nghệ thông tin, đồng thời hoàn thiện quy trình quản lý rủi ro về hóa đơn, ưu tiên tập trung rà soát các đối tượng có rủi ro cao trước nhằm nâng cao hiệu lực, hiệu quả quản lý thuế, triệt tiêu các hành vi gian lận về hóa đơn điện tử.
Bên cạnh đó, Cục Thuế TPHCM cũng đã triển khai vận hành chức năng cảnh báo tự động xuất hóa đơn vượt ngưỡng rủi ro để hỗ trợ người nộp thuế cũng như phục vụ khai thác dữ liệu trong công tác thanh tra, kiểm tra thuế.
Theo thống kê của Cục Thuế TPHCM, tính đến đầu tháng 10/2024, toàn địa bàn có khoảng 11.684 người nộp thuế thuộc diện có hệ số K vượt ngưỡng, với 959.876 lượt cảnh báo. Trong đó, cơ quan Thuế đã chuyển 97 hồ sơ sang cơ quan Công an điều tra; phát hành 53 thông báo DN rủi ro, dừng sử dụng hóa đơn hoặc cưỡng chế ngừng sử dụng hóa đơn và một số trường hợp đưa vào kế hoạch thanh tra, kiểm tra thuế, ra quyết định truy thu tiền thuế…
Bên cạnh đó, Cục Thuế TPHCM đã triển khai ứng dụng "Quản lý thông tin cảnh báo theo người nộp thuế" nhằm cập nhật các văn bản cảnh báo rủi ro từ cơ quan Thuế các địa phương khác cũng như từ cơ quan Thuế tại TPHCM. Đến nay, hơn 13.006 văn bản cảnh báo rủi ro đã được tích hợp vào ứng dụng để hỗ trợ công tác thu thập và phân tích dữ liệu doanh nghiệp rủi ro trong quá trình thanh tra, kiểm tra thuế.
Tuy nhiên, số lượng DN và hóa đơn điện tử cần rà soát và đối chiếu rất lớn, dẫn đến khối lượng công việc còn tồn đọng.
Ngoài ra, nhiều DN đăng ký kinh doanh đa ngành nghề nhưng chỉ áp dụng hệ số K cho ngành nghề chính, đặc biệt là các DN vừa kinh doanh thương mại vừa cung cấp dịch vụ, khiến cho hệ số K cảnh báo chưa thực sự chính xác.
Trước tình hình này, Cục Thuế TPHCM đã đề nghị Tổng cục Thuế xây dựng các chức năng cảnh báo rủi ro phù hợp hơn với thực tế hoạt động của người nộp thuế, như việc điều chỉnh hệ số K để phù hợp với nhiều loại hình kinh doanh và nhóm đối tượng, thông qua phân tích dữ liệu lớn.
Ứng dụng cũng cần nhận diện chính xác mặt hàng trên hóa đơn bán ra là hàng hóa hay dịch vụ để đưa ra cảnh báo chính xác hơn. Đề xuất bao gồm việc sử dụng dữ liệu từ tờ khai hải quan để xác định hệ số K chính xác hơn…
Tin liên quan

Thu thuế từ kinh doanh thương mại điện tử quý I/2025 đạt 34,5 nghìn tỷ đồng
10:52 | 08/04/2025 Thương mại điện tử

Hoa Kỳ tăng thuế đối ứng 46%, thương mại điện tử Việt Nam đối diện thách thức
16:30 | 04/04/2025 Thương mại điện tử

Những điểm mới tại Nghị định 70/2025/NĐ-CP quy định về hóa đơn, chứng từ
16:20 | 03/04/2025 Thuế

Khởi tố 7 đối tượng trong vụ mua bán trái phép hàng nghìn hóa đơn
10:22 | 08/04/2025 Gian lận thuế

Hải quan phát hiện, xử lý hơn 3.800 vụ vi phạm trong quý 1
15:04 | 04/04/2025 Buôn lậu

Quy định mới về đơn vị kiểm tra, xử lý các hành vi buôn lậu, hàng giả
12:50 | 04/04/2025 Buôn lậu

Khởi tố 10 đối tượng trong đường dây sản xuất 1,4 tấn ma túy
10:21 | 04/04/2025 Hồ sơ

Quảng Bình: Triệt phá chuyên án, thu giữ gần 30.000 viên ma tuý tổng hợp
16:21 | 03/04/2025 Buôn lậu

Manh mối lần ra "xưởng sản xuất ma túy" lớn nhất Việt Nam
16:24 | 31/03/2025 Hồ sơ

Quảng Trị: Thu giữ 130kg pháo vận chuyển trái phép
16:10 | 31/03/2025 Buôn lậu

Hình ảnh xưởng sản xuất ma túy lớn nhất từ trước đến nay vừa bị triệt phá
11:28 | 27/03/2025 Hồ sơ

Phá vụ sản xuất trái phép ma túy quy mô lớn nhất tại Việt Nam từ trước đến nay
20:37 | 26/03/2025 Buôn lậu

Hàng loạt doanh nghiệp tại Bình Dương nợ tiền thuế lớn
15:54 | 25/03/2025 Hồ sơ

Điểm mặt doanh nghiệp nợ thuế XNK tại Đồng Tháp
21:51 | 20/03/2025 Hồ sơ

Phát hiện 3,745 kg nghi là cần sa trong hành lý khách nhập cảnh sân bay quốc tế Đà Nẵng
18:25 | 15/03/2025 Hồ sơ

Vì sao nhiều doanh nghiệp lớn bị dừng làm thủ tục hải quan
08:54 | 12/03/2025 Hồ sơ
Vấn đề Bạn quan tâm
Hệ thống chưa ghi nhận được thói quen đọc tin của bạn.
Hãy đăng nhập/ đăng ký để hệ thống có thể cung cấp các bài viết theo nhu cầu đọc của bạn.
Tin mới

Hải quan KCN Đà Nẵng hỗ trợ doanh nghiệp xuất khẩu hàng hóa với Mỹ

Cảng container quốc tế Hateco Hải Phòng có thể tiếp nhận đồng thời 2 tàu container lớn nhất thế giới

Chi cục Thuế khu vực V thu ngân sách đạt gần 40% dự toán

Xuất nhập khẩu giữ vai trò dẫn dắt kinh tế quý I

Bộ giải pháp MISA giúp hộ khoán đáp ứng xuất hóa đơn điện tử trên máy tính tiền

(INFOGRAPHICS) Những nhóm hàng xuất khẩu chủ lực của Việt Nam sang Mỹ
15:58 | 03/04/2025 Infographics

(INFOGRAPHICS) Thông tin về 20 chi cục hải quan
21:36 | 02/04/2025 Hải quan

(INFOGRAPHICS) Kết quả xuất nhập khẩu nổi bật trong 2 tháng đầu năm 2025
12:51 | 27/03/2025 Infographics

(Infographics) Tổng thu từ xuất nhập khẩu các tỉnh, thành vùng Tây Nguyên
10:50 | 15/12/2024 Hải quan

(INFOGRAPHICS) Kim ngạch hơn 67 tỷ USD, Hàn Quốc là đối tác thương mại lớn thứ 3 của Việt Nam
11:29 | 04/12/2024 Dòng chảy xuất nhập khẩu

Hải quan KCN Đà Nẵng hỗ trợ doanh nghiệp xuất khẩu hàng hóa với Mỹ

Chi cục Thuế khu vực V thu ngân sách đạt gần 40% dự toán

Thu thuế từ kinh doanh thương mại điện tử quý I/2025 đạt 34,5 nghìn tỷ đồng

Hải quan cửa khẩu cảng Đà Nẵng hỗ trợ doanh nghiệp cả ngày nghỉ, lễ

Hải quan nỗ lực tăng thu ngân sách qua cụm cảng Vũng Áng - Sơn Dương

Hải quan tìm cách hỗ trợ doanh nghiệp trước việc Mỹ áp thuế đối ứng

Xuất nhập khẩu giữ vai trò dẫn dắt kinh tế quý I

Hãng tàu YCKY đưa vào khai thác tàu lớn nhất tuyến Dongguan - Hải Phòng

5 giải pháp giảm thiểu tác động từ thuế đối ứng của Mỹ

Doanh nghiệp thủy sản cân nhắc thời gian xuất khẩu hàng sang Mỹ

Quảng Ninh lập ban chỉ đạo xây dựng cửa khẩu thông minh

Mỹ áp thuế 46%: Phép thử quan trọng cho năng lực thích ứng của xuất khẩu của Việt Nam

Gia hạn nộp thuế và tiền thuê đất - nguồn vốn vay không lãi suất

Hướng đến phân cấp quản lý thuế theo mô hình tổ chức mới

Hồ sơ hoàn thuế thu nhập cá nhân tự động được xử lý trong 3 ngày

Ngành Thuế triển khai gia hạn nộp thuế TTĐB cho ô tô sản xuất, lắp ráp trong nước

Máy đào bitcoin không thuộc danh mục hàng hóa cấm nhập khẩu

Mở rộng đối tượng được giảm thuế giúp nền kinh tế sớm phục hồi, tăng trưởng

Cảng container quốc tế Hateco Hải Phòng có thể tiếp nhận đồng thời 2 tàu container lớn nhất thế giới

Bộ giải pháp MISA giúp hộ khoán đáp ứng xuất hóa đơn điện tử trên máy tính tiền

Thí điểm sàn giao dịch tiền số: Triển khai thận trọng, có lộ trình

Mỗi tháng có 24,3 nghìn doanh nghiệp gia nhập, tái gia nhập thị trường

Hà Nội: Giá thuê nhà ở xã hội cao nhất là 198.000 đồng/m2/tháng
