Hải quan TP Hồ Chí Minh: Kịp thời phát hiện nhiều vụ việc khai sai trong hồ sơ nhập khẩu

Công chức hải quan lấy lời khai đối tượng vận chuyển trái phép kim cương. Ảnh: L.T

Khai báo sai, xử phạt tiền tỷ

Đầu tháng 11/2024, Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1 (Cục Hải quan TPHCM) ban hành xử phạt vi phạm hành chính về thuế đối với Công ty H.T. (TPHCM) số tiền trên 860 triệu đồng về hành vi nhập khẩu hàng hóa sai khai báo hải quan.

Theo hồ sơ vụ việc, doanh nghiệp này mở 26 tờ khai hải quan nhập khẩu hàng hóa là màn hình quảng cáo, khung kim loại, bản lề bằng nhôm, tổng trị giá trên 37 tỷ đồng.

Tuy nhiên, trên tờ khai hải quan, doanh nghiệp khai báo sai về mã số hàng hóa, thuế suất của hàng hóa nhập khẩu dẫn đến thiếu số tiền thuế phải nộp.

Hành vi này bị cơ quan Hải quan phát hiện khi kiểm tra, thanh tra đối với hàng hóa đã thông quan. Với hành vi khai sai nêu trên, Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1 kết luận doanh nghiệp khai sai dẫn đến thiếu số thuế phải nộp tổng cộng hơn 4 tỷ đồng.

Ngoài việc truy thu đủ số thuế khai thiếu, ngày 2/11/2024, Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1 đã ban hành quyết định xử phạt vi phạm hành chính đối với Công ty H.T. số tiền bằng 20% số thuế khai thiếu. Tổng cộng, Công ty H.T. bị phạt và truy thu hơn 5 tỷ đồng.

Ngoài trường hợp trên, cuối tháng 6/2024, Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1 cũng xử phạt vi phạm hành chính đối với Công ty N.D. (huyện Bình Chánh - TPHCM) trên 123 triệu đồng.

Theo hồ sơ vụ việc, công ty này đăng ký 3 tờ khai hải quan nhập khẩu thép các loại, các tờ khai này đã được hệ thống thông quan tự động của cơ quan Hải quan phân luồng Vàng.

Tuy nhiên, sau đó, các tờ khai trên được Công ty N.D. tự khai báo sửa đổi, bổ sung về số lượng, tên hàng, chủng loại, trị giá hải quan.

Quá trình kiểm tra chi tiết hồ sơ của các tờ khai nêu trên, công chức Hải quan phát hiện Công ty N.D. đã có hành vi vi phạm khai sai về số lượng, tên hàng, chủng loại, trị giá hải quan của hàng hóa nhập khẩu dẫn đến thiếu số tiền thuế phải nộp, người nộp thuế tự phát hiện và khai bổ sung hồ sơ thuế theo quy định của pháp luật hải quan nhưng sau thời điểm cơ quan Hải quan thông báo việc kiểm tra trực tiếp hồ sơ hải quan đối với hàng hóa đang làm thủ tục hải quan.

Tổng trị giá hàng vi phạm của 3 tờ khai nêu trên là hơn 4 tỷ đồng, tổng số thuế khai thiếu (do doanh nghiệp tự phát hiện và khai sửa đổi, bổ sung) trên 1,2 tỷ đồng. Với hành vi vi phạm, doanh nghiệp phải nộp bổ sung thuế và nộp phạt trên 1,3 tỷ đồng.

Tương tự với hành vi trên, trước đó, Công ty TNHH Thương mại dịch vụ S.T.P (tỉnh Bình Dương) nhập khẩu lô hàng thép hợp kim, xuất xứ Trung Quốc, trị giá trên 7,2 tỷ đồng, nhưng khai sai về mã số hàng hóa, thuế suất, chủng loại dẫn đến thiếu số tiền thuế phải nộp, hành vi này bị cơ quan Hải quan phát hiện trong quá trình làm thủ tục hải quan.

Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1 đã truy thu thuế và xử phạt doanh nghiệp tổng cộng gần 1,1 tỷ đồng.

Lợi dụng thông thoáng để gian lận

Theo Cục Hải quan TPHCM, đơn vị quản lý làm thủ tục cho số lượng doanh nghiệp XNK rất lớn, khoảng trên 60.000 doanh nghiệp.

Bên cạnh công tác tạo thuận lợi thương mại, Cục Hải quan TPHCM đã chủ động kiểm tra, kiểm soát đối với những mặt hàng trọng điểm và đã phát hiện, ngăn chặn nhiều vụ việc vi phạm pháp luật hải quan.

Phương thức, thủ đoạn vi phạm chủ yếu, như: khai sai mã số, thuế suất, số lượng, chủng loại, chất lượng, trọng lượng, trị giá hàng hoá XNK; giả mạo xuất xứ, vi phạm quy định về ghi nhãn hàng hoá, xâm phạm sở hữu trí tuệ, chuyển tải bất hợp pháp...

Có trường hợp hàng hóa là máy móc, thiết bị đã qua sử dụng nhưng khai là hàng mới để né tránh việc kiểm tra các quy định về nhập khẩu máy móc, thiết bị đã qua sử dụng.

Đối với hàng xuất khẩu, doanh nghiệp khai sai tên hàng thực tế xuất khẩu (hàng thực tế xuất khẩu không phải là sản phẩm gia công, sản xuất như khai báo) để xuất lậu hàng hoá không rõ nguồn gốc xuất xứ ra nước ngoài và hợp thức hoá việc thanh khoản số nguyên liệu nhập khẩu nhằm trốn thuế và đưa nguyên liệu nhập khẩu vào tiêu thụ nội địa.

Đáng chú ý, để tạo thuận lợi cho khách nhập cảnh, cơ quan Hải quan thực hiện phân luồng miễn kiểm tra (luồng Xanh) đối với những hành khách không có hàng hóa nhập khẩu, nhưng một số đối tượng đã lợi dụng sự thông thoáng này vận chuyển trái phép hàng hóa, trốn thuế.

Cuối tháng 10/2024, Chi cục Hải quan cửa khẩu sân bay quốc tế Tân Sơn Nhất phối hợp với Phòng Cảnh sát kinh tế (PC03) – Công an TPHCM phát hiện, bắt giữ hai hành khách Ấn Độ nhập cảnh, không khai báo hải quan 1.078 viên kim cương.

Cả 2 vụ việc đã được cơ quan Công an khởi tố hình sự, mở rộng điều tra theo quy định.

Mới đây, Cục Hải quan TPHCM kiểm tra hành lý xách tay của một du khách người Hàn Quốc xuất cảnh, phát hiện và bắt giữ 365,4 gram ketamine; hay phát hiện trong bưu kiện nhập khẩu từ Canada khai báo là hàng quà tặng cá nhân có chứa tổng cộng 1 kg cần sa.

Theo Cục Hải quan TPHCM, các vụ vi phạm pháp luật hải quan do đơn vị phát hiện chuyển cơ quan Công an đề nghị khởi tố hình sự chủ yếu nhập khẩu hàng cấm, hàng lậu, ma túy...