Chiêu thức ẩn lậu thuế hơn 10 tỷ đồng của Công ty An Bình

	Kinh doanh thương mại điện tử: Muốn làm ăn lâu dài phải tuân thủ pháp luật về thuế
	Thương nhân online “tung chiêu” né thuế
	Tổ chức kiểm tra, rà soát các trường hợp ấn định thuế, truy thu thuế
	Cục Hải quan, Cục Thuế TP.HCM xây dựng Đề án chống thất thu thuế

Một số mẫu hàng trong lô hàng vi phạm được Tổ chức giám định lấy mẫu (sau đó xác định nhiều mặt hàng vi phạm về sở hữu trí tuệ). Ảnh: T.Bình

Theo tài liệu điều tra, tháng 6/2020, Công ty TNHH An Bình xuất nhập khẩu Hà Nội lần lượt mở 3 tờ khai nhập khẩu hàng hóa tại Chi cục Hải quan Hà Nam (Cục Hải quan Hà Nam Ninh), các lô hàng được đóng trong 17 container.

Hàng hóa theo khai báo của 3 tờ khai hải quan gồm: vành trước bằng hợp kim nhôm liền may ơ; càng trước bằng sắt sơn; thân vòi nước bằng sắt mạ; giá vắt khăn tắm gắn tường trong nhà vệ sinh bằng sắt mạ; hộp đựng giấy trong nhà vệ sinh bằng sắt mạ; dây sen tắm bằng sắt mạ; át sen tắm bằng nhựa loại thường; ống nối, khuỷu nối; dây ruy băng bằng nhựa tổng hợp dùng để trang trí; ma-nơ-canh bằng nhựa cao 1,8m; bảng tự xóa học sinh bằng nhựa, bản lề cửa bằng sắt mạ, bóng bi-a, bộ vợt đánh cầu lông, khay nhựa đựng đồ dùng để vận chuyển hàng hóa…

Tổng trị giá hàng hóa khai báo của 3 tờ khai là hơn 3 tỷ đồng. Trong đó, 1 tờ khai trị giá hơn 861 triệu đồng; 1 tờ khai 2 trị giá gần 1,4 tỷ đồng; 1 tờ khai trị giá hơn 791 triệu đồng.

Tuy nhiên, qua các biện pháp nghiệp vụ, Cục Điều tra chống buôn lậu phát hiện các dấu hiệu nghi vấn vi phạm liên quan đến hàng hóa thuộc 3 tờ khai nêu trên.

Trong các ngày 18/6/2020 và ngày 3/7/2020, Đội Kiểm soát chống buôn lậu khu vực miền Bắc- Đội 1 (Cục Điều tra chống buôn lậu) phối hợp Chi cục Hải quan Hà Nam dừng đưa hàng qua khu vực giám sát và chuyển luồng kiểm tra thực tế đối với toàn bộ hàng hóa thuộc 3 tờ khai nêu trên của Công ty TNHH An Bình xuất nhập khẩu Hà Nội.

Việc kiểm tra thực tế hàng hóa có sự chứng kiến của ông Nguyễn Trung Thu – nhân viên Công ty TNHH An Bình xuất nhập khẩu Hà Nội. Cơ quan chức năng mời cơ quan giám định là Công ty CP Giám định và tư vấn kỹ thuật Minh Huy, cơ quan thẩm định giá là Công ty Cổ phần Tư vấn thẩm định giá VCHP để xác định tên gọi, chủng loại, số lượng, chất lượng và trị giá hàng hóa.

Kết quả kiểm tra thực tế hàng hóa thuộc 3 tờ khai hải quan phát hiện nhiều hàng hóa giả mạo thương hiệu nổi tiếng như quần, áo hiệu: Gucci, Louis Vuiton, Lacoste…; quần áo trẻ em các loại, kính mắt (trong đó có các hiệu: Montblanc, Gucci, Chanel…), đồng hồ đeo tay các loại (trong đó có hiệu: Hublot, Longines, Movado, Versace, Bulova, Omega…); ba lô, túi xách, ví cầm tay các loại (trong đó có hiệu: Louis Vuiton, Gucci, Chanel…); giày, dép (trong đó có hiệu Chanel, Louis Vuiton, Jimmy Choo, Dior, Hermes, Salvator, Nike…); thiết bị phụ tùng ô tô; phụ tùng xe máy, xe đạp điện; vòng bi, ổ đỡ các loại; thiết bị vệ sinh; phụ kiện cho điện thoại; đèn led;... và nhiều loại hàng hóa khác.

Quá trình điều tra, xác minh, cơ quan Hải quan xác định các mặt hàng mang thương hiệu nổi tiếng nêu trên là giả mạo, vi phạm quyền sở hữu trí tuệ.

Đáng chú ý, Công ty TNHH An Bình xuất nhập khẩu Hà Nội còn có hành vi không khai báo đối với hàng hóa thuộc diện phải chịu thuế tự vệ.

Căn cứ kết quả điều tra, cơ quan Hải quan xác định Công ty TNHH An Bình xuất nhập khẩu Hà Nội có dấu hiệu giả mạo toàn bộ hồ sơ hải quan gồm Hợp đồng mua bán, Hóa đơn thương mại, Giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa (C/O), cố ý khai sai tên hàng hóa từ hàng hóa có thuế suất cao, bị áp thuế chống bán phá giá sang hàng hóa khác có thuế suất thấp… để nhập khẩu trái pháp luật đối với lô hàng có tổng trị giá hơn 31,4 tỷ đồng, số thuế ẩn lậu là hơn 10 tỷ đồng.

Ngày 11/1/2021, Cục Điều tra chống buôn lậu đã ra quyết định khởi tố vụ án hình sự số 01/QĐ-ĐTCBL về tội Buôn lậu quy định tại Điều 188 Bộ luật hình sự năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017), liên quan đến vi phạm trong hoạt động nhập khẩu hàng hóa của Công ty TNHH An Bình xuất nhập khẩu Hà Nội.

Tiếp đó, ngày 11/1/2020, Cục Điều tra chống buôn lậu ban hành công văn số 39/ĐTCBL-Đ7 đề nghị Viện Kiểm sát nhân dân tối cao ra Quyết định chuyển vụ án hình sự về tội Buôn lậu cho Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Hà Nam để thụ lý, điều tra theo thẩm quyền.

Ngày 12/1/2021, Viện Kiểm sát nhân dân tối cao ra Quyết định số 07/QĐ-VKSTC-V3 về việc chuyển vụ án hình sự, vật chứng đến Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Hà Nam để điều tra theo thẩm quyền.

Ngày 13/1/2021, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Hà Nam đã tiếp nhận hồ sơ vụ án để tiếp tục điều tra, xử lý theo quy định.