Nhiều "chiêu trò" gian lận hóa đơn điện tử
Đồng bộ các giải pháp chống gian lận trong sử dụng hoá đơn điện tử Triển khai nhiều giải pháp ngăn chặn tình trạng gian lận hóa đơn điện tử Ngăn chặn buôn bán, gian lận trong sử dụng hóa đơn điện tử |
Người dân đến làm thủ tục tại Chi cục Thuế thành phố Thủ Đức ngày 20/7/2023. Ảnh: N.Trang |
Nhiều dấu hiệu bất thường
Theo ghi nhận của một số cơ quan thuế, thời gian gần đây, việc xuất hóa đơn của một số doanh nghiệp có dấu hiệu bất thường. Điển hình, tại Chi cục Thuế quận Bình Thạnh, TPHCM qua rà soát hóa đơn điện tử của các doanh nghiệp trên địa bàn quận, đơn vị đã phát hiện một công ty yến sào chỉ trong vòng 7 ngày đã xuất hóa đơn trị giá 34.000 tỷ đồng (tương đương gần 1,5 tỷ USD).
Chi cục trưởng Chi cục Thuế quận Bình Thạnh Đặng Khắc Phúc cho biết, để ra số doanh thu khổng lồ này, doanh nghiệp đã xuất hóa đơn cả ngày lẫn đêm. Điều bất thường hơn là khi kiểm tra, đơn vị phát hiện trong tổng giá trị hóa đơn mà công ty này đã xuất chỉ có 40 triệu đồng hóa đơn kinh doanh yến, còn lại là hóa đơn xuất vào thị trường chứng khoán. Chi cục Thuế Bình Thạnh đã đã báo cáo Cục Thuế TPHCM và Tổng cục Thuế để kiểm tra, xử lý việc sử dụng hóa đơn của công ty yến sào này.
Theo ông Đặng Khắc Phúc, hiện quận Bình Thạnh quản lý 22.000 doanh nghiệp, 16.000 hộ, cá nhân kinh doanh. Chỉ trong thời gian từ 1/7/2022 đến 30/6/2023 đã có hơn 17,8 triệu hóa đơn điện tử có mã xác thực của cơ quan thuế đã được xuất cho bên mua, trong khi số hóa đơn điện tử không có mã được xuất là 453.000. Điều này cho thấy, số lượng hóa đơn rất lớn, đa dạng về ngành nghề, lĩnh vực và hình thức kinh doanh nên đã xuất hiện hàng loạt rủi ro đối với người mua sử dụng hóa đơn điện tử bất hợp pháp, cũng như các đối tượng bán hóa đơn điện tử bất hợp pháp. Bên cạnh các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh thật, không ít doanh nghiệp có mong muốn tìm lợi nhuận ngoài sản xuất nên lấy hóa đơn bất hợp pháp để nộp ít thuế, hoặc trốn thuế.
Những “kẻ hở” cần bịt chặt
Theo các chuyên gia, một số cá nhân khai thác kẽ hở của việc cấp đăng ký kinh doanh, theo đó chỉ cần sử dụng giấy tờ tùy thân của bất cứ cá nhân nào đều có thể đăng ký đại diện doanh nghiệp mà không cần chứng minh nhân thân, địa chỉ trụ sở hay cơ sở kinh doanh…
Chia sẻ với phóng viên, Chi cục trưởng Chi cục Thuế thành phố Thủ Đức Phan Văn Dũng cho biết, lợi dụng sự thông thoáng trong thủ tục thành lập doanh nghiệp nên các đối tượng sử dụng căn cước công dân của các cá nhân bị mất/đánh cắp, thuê người không có hiểu biết làm đại diện pháp luật… để thành lập doanh nghiệp, chuỗi doanh nghiệp hoặc mua lại doanh nghiệp đang hoạt động để đăng ký doanh nghiệp. Điều này tạo kẽ hở cho các đối tượng thành lập doanh nghiệp “ma” mua bán lòng vòng hóa đơn mà không cần giao dịch thực tế.
Đơn cử tại địa bàn thành phố Thủ Đức hiện có 103 doanh nghiệp “ma” nằm trong danh sách 524 doanh nghiệp bán hóa đơn không hợp pháp, hóa đơn khống theo thống kê của Tổng cục Thuế tại Công văn 1798/TCT-TTKT ngày 16/5/2023. Qua thực tế kiểm tra của Chi cục Thuế thành phố Thủ Đức cho thấy, 103 doanh nghiệp này hiện đều không còn hoạt động tại địa chỉ đăng ký kinh doanh. Trong đó có không ít trường hợp doanh nghiệp sử dụng “chiêu” đăng ký địa chỉ kinh doanh “ảo” sai số nhà, sai tên phường… khiến việc quản lý của cơ quan chức năng gặp khó khăn vì quản lý trên thông tin không có thật.
Mới đây, qua rà soát vi phạm đối với Công ty TNHH Xây dựng H.B.Q địa chỉ tại phường Hiệp Bình Chánh, thành phố Thủ Đức, TPHCM được biết công ty này đã sử dụng căn cước công dân của bà T.T.Y.N, thường trú tại xã Tân An, huyện Vĩnh Cửu, tỉnh Đồng Nai. Làm việc với bà T.T.Y.N cho biết không thực hiện Đăng ký kinh doanh, thành lập doanh nghiệp, kê khai thuế với cơ quan thuế cũng như không mở tài khoản ngân hàng liên quan đến doanh nghiệp này. Đồng thời, không đóng dấu ký tên trên hóa đơn GTGT và không biết gì về việc nộp tờ khai thuế, hồ sơ thuế, không điều hành quản lý, không nhận bất cứ khoản thu nhập gì liên quan đến doanh nghiệp nêu trên.
Tính đến ngày 20/7, đơn vị đã thực hiện việc rà soát 2.768 doanh nghiệp có hoạt động mua hóa đơn liên quan đến 103 doanh nghiệp mua bán hóa đơn bất hợp pháp, hóa đơn khống. Đơn vị đã thực hiện truy hoàn thuế GTGT của 982 doanh nghiệp với 1.320 hóa đơn. Tổng số tiền thuế GTGT phải nộp cho ngân sách gần 24 tỷ đồng, số tiền giảm khấu trừ trên 12,4 tỷ đồng, số tiền giảm chi phí trên 185 tỷ đồng và số thuế thu nhập doanh nghiệp truy thu đạt gần 26 tỷ đồng. Hiện đơn vị đang tiếp tục thực hiện truy thu thuế và xử phạt đối với các doanh nghiệp theo quy định.
Phát biểu tại Hội nghị sơ kết công tác thuế 6 tháng đầu năm 2023 của Cục Thuế TPHCM mới đây, ông Phi Vân Tuấn, Phó Tổng cục trưởng Tổng cục Thuế cho rằng, tội phạm mới về thuế đang gia tăng nhanh và mạnh. Theo đó, ngành thuế cần có biện pháp tuyên truyền để doanh nghiệp ý thức tốt hơn về hành vi trốn lậu thuế.
Bên cạnh đó, ngành Thuế sẽ phối hợp với cơ quan Công an để làm rõ một số vụ việc, đường dây mua bán hóa đơn bất hợp pháp. Trước mắt, lãnh đạo chi cục thuế đang kiến nghị cơ quan quản lý thống nhất phương án xử lý với doanh nghiệp có sử dụng hóa đơn của đường dây 524 doanh nghiệp "ma" buôn bán hóa đơn bất hợp pháp.
Trong 6 tháng đầu năm 2023, Cục Thuế TPHCM đã thực hiện 5.907 cuộc thanh tra, kiểm tra tại doanh nghiệp và kiểm tra 47.373 hồ sơ khai thuế tại cơ quan thuế. Tổng số tiền kiến nghị xử lý qua thanh tra, kiểm tra là 6.868,7 tỷ đồng. Bên cạnh đó, Cục Thuế TPHCM đã tăng cường công tác triển khai rà soát, xử lý thuế đới với các hành vi mua, bán hóa đơn trái pháp luật. Đơn vị đã ban hành thông báo cho hơn 21.000 doanh nghiệp để thực hiện ra soát, giải trình làm rõ việc sử dụng hóa đơn liên quan đến các doanh nghiệp mà cơ quan chức năng đang xử lý về hành vi mua, bán hóa đơn trái pháp luật.
|
Tin liên quan
Thu thuế từ thương mại điện tử tăng lên mức gần 100 nghìn tỷ đồng trong năm 2023
09:04 | 26/04/2024 Thuế - Kho bạc
Đã có trên 252,8 triệu hóa đơn điện tử khởi tạo từ máy tính tiền
10:31 | 22/04/2024 Thuế - Kho bạc
Triển khai các giải pháp để 100% cửa hàng xăng dầu phát hành HĐĐT theo từng lần bán
10:43 | 10/04/2024 Thuế - Kho bạc
Triệt phá đường dây rửa tiền, vận chuyển tiền tệ trái phép qua biên giới với số lượng khủng
16:08 | 27/04/2024 An ninh XNK
Phạt 4 cơ sở kinh doanh thuốc lá điện tử nhập lậu
10:40 | 27/04/2024 An ninh XNK
Thanh niên Hải quan Quảng Trị tuyên truyền vận động quần chúng phòng chống tội phạm ma túy
10:35 | 27/04/2024 Photos
6 container kim loại xuất khẩu “đội lốt” gỗ ván ép
10:26 | 27/04/2024 An ninh XNK
Tạm giữ 31 tấn đường Thái Lan trên đường vận chuyển từ Bắc vào Nam
09:03 | 26/04/2024 An ninh XNK
Hải quan Lạng Sơn: Kiểm soát chặt các lô hàng, đối tượng trọng điểm
08:22 | 26/04/2024 An ninh XNK
Nghệ An: Bắt giữ đối tượng đang vận chuyển 1 bánh heroin và 1.600 viên ma túy
19:56 | 25/04/2024 An ninh XNK
Bắt ô tô vận chuyển 4 tấn đường lậu
19:48 | 25/04/2024 An ninh XNK
Hải quan Tây Ninh bắt giữ 6 tấn xoài tươi nhập lậu qua biên giới
15:42 | 25/04/2024 An ninh XNK
Quảng Ninh: Phát hiện tàu gỗ vận chuyển hơn 29.000 quả trứng nhập lậu
15:48 | 23/04/2024 An ninh XNK
Nghệ An: Khởi tố 2 đối tượng mua bán ma túy
09:34 | 23/04/2024 An ninh XNK
Đường dây ma túy “khủng” và mánh khóe ngụy trang mới
07:35 | 23/04/2024 An ninh XNK
“Nở rộ” hàng giả, hàng không rõ nguồn gốc
07:33 | 23/04/2024 An ninh XNK
Vấn đề Bạn quan tâm
Tin mới
Những “cơn gió ngược” cản đường kinh tế thế giới
Nỗ lực giúp doanh nghiệp nâng mức độ tuân thủ pháp luật
Thương vụ bán 6,5% vốn của Vietcombank kỳ vọng hoàn thành từ nay đến 2025
Đưa vào hoạt động đoàn tàu chất lượng cao Sài Gòn-Đà Nẵng
Hải quan làm thủ tục cho trên 900 lô hàng xuất khẩu qua cảng Cát Lái trong ngày đầu nghỉ lễ
LONGFORM: Hệ sinh thái Tài chính số- Lấy dữ liệu làm tài nguyên, lấy giải pháp đột phá làm nền tảng
16:55 | 16/04/2024 Megastory/Longform
Infographics: Quá trình công tác của tân Phó Cục trưởng Hải quan Khánh Hòa Nguyễn Văn Cường
22:04 | 05/04/2024 Infographics
Infographics: Quá trình công tác của tân Phó Tổng cục trưởng Tổng cục Hải quan Đinh Ngọc Thắng
13:54 | 27/03/2024 Infographics
Infographics: Quá trình công tác của tân Cục trưởng Cục Hải quan Quảng Nam Dương Xuân Sinh
09:44 | 02/03/2024 Infographics
Infographics: Quá trình công tác của tân Phó Trưởng Ban Cải cách, hiện đại hóa hải quan Đặng Thanh Dũng
14:53 | 28/02/2024 Infographics