Nhiều "chiêu trò" gian lận hóa đơn điện tử
Đồng bộ các giải pháp chống gian lận trong sử dụng hoá đơn điện tử Triển khai nhiều giải pháp ngăn chặn tình trạng gian lận hóa đơn điện tử Ngăn chặn buôn bán, gian lận trong sử dụng hóa đơn điện tử |
![]() |
Người dân đến làm thủ tục tại Chi cục Thuế thành phố Thủ Đức ngày 20/7/2023. Ảnh: N.Trang |
Nhiều dấu hiệu bất thường
Theo ghi nhận của một số cơ quan thuế, thời gian gần đây, việc xuất hóa đơn của một số doanh nghiệp có dấu hiệu bất thường. Điển hình, tại Chi cục Thuế quận Bình Thạnh, TPHCM qua rà soát hóa đơn điện tử của các doanh nghiệp trên địa bàn quận, đơn vị đã phát hiện một công ty yến sào chỉ trong vòng 7 ngày đã xuất hóa đơn trị giá 34.000 tỷ đồng (tương đương gần 1,5 tỷ USD).
Chi cục trưởng Chi cục Thuế quận Bình Thạnh Đặng Khắc Phúc cho biết, để ra số doanh thu khổng lồ này, doanh nghiệp đã xuất hóa đơn cả ngày lẫn đêm. Điều bất thường hơn là khi kiểm tra, đơn vị phát hiện trong tổng giá trị hóa đơn mà công ty này đã xuất chỉ có 40 triệu đồng hóa đơn kinh doanh yến, còn lại là hóa đơn xuất vào thị trường chứng khoán. Chi cục Thuế Bình Thạnh đã đã báo cáo Cục Thuế TPHCM và Tổng cục Thuế để kiểm tra, xử lý việc sử dụng hóa đơn của công ty yến sào này.
Theo ông Đặng Khắc Phúc, hiện quận Bình Thạnh quản lý 22.000 doanh nghiệp, 16.000 hộ, cá nhân kinh doanh. Chỉ trong thời gian từ 1/7/2022 đến 30/6/2023 đã có hơn 17,8 triệu hóa đơn điện tử có mã xác thực của cơ quan thuế đã được xuất cho bên mua, trong khi số hóa đơn điện tử không có mã được xuất là 453.000. Điều này cho thấy, số lượng hóa đơn rất lớn, đa dạng về ngành nghề, lĩnh vực và hình thức kinh doanh nên đã xuất hiện hàng loạt rủi ro đối với người mua sử dụng hóa đơn điện tử bất hợp pháp, cũng như các đối tượng bán hóa đơn điện tử bất hợp pháp. Bên cạnh các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh thật, không ít doanh nghiệp có mong muốn tìm lợi nhuận ngoài sản xuất nên lấy hóa đơn bất hợp pháp để nộp ít thuế, hoặc trốn thuế.
Những “kẻ hở” cần bịt chặt
Theo các chuyên gia, một số cá nhân khai thác kẽ hở của việc cấp đăng ký kinh doanh, theo đó chỉ cần sử dụng giấy tờ tùy thân của bất cứ cá nhân nào đều có thể đăng ký đại diện doanh nghiệp mà không cần chứng minh nhân thân, địa chỉ trụ sở hay cơ sở kinh doanh…
Chia sẻ với phóng viên, Chi cục trưởng Chi cục Thuế thành phố Thủ Đức Phan Văn Dũng cho biết, lợi dụng sự thông thoáng trong thủ tục thành lập doanh nghiệp nên các đối tượng sử dụng căn cước công dân của các cá nhân bị mất/đánh cắp, thuê người không có hiểu biết làm đại diện pháp luật… để thành lập doanh nghiệp, chuỗi doanh nghiệp hoặc mua lại doanh nghiệp đang hoạt động để đăng ký doanh nghiệp. Điều này tạo kẽ hở cho các đối tượng thành lập doanh nghiệp “ma” mua bán lòng vòng hóa đơn mà không cần giao dịch thực tế.
Đơn cử tại địa bàn thành phố Thủ Đức hiện có 103 doanh nghiệp “ma” nằm trong danh sách 524 doanh nghiệp bán hóa đơn không hợp pháp, hóa đơn khống theo thống kê của Tổng cục Thuế tại Công văn 1798/TCT-TTKT ngày 16/5/2023. Qua thực tế kiểm tra của Chi cục Thuế thành phố Thủ Đức cho thấy, 103 doanh nghiệp này hiện đều không còn hoạt động tại địa chỉ đăng ký kinh doanh. Trong đó có không ít trường hợp doanh nghiệp sử dụng “chiêu” đăng ký địa chỉ kinh doanh “ảo” sai số nhà, sai tên phường… khiến việc quản lý của cơ quan chức năng gặp khó khăn vì quản lý trên thông tin không có thật.
Mới đây, qua rà soát vi phạm đối với Công ty TNHH Xây dựng H.B.Q địa chỉ tại phường Hiệp Bình Chánh, thành phố Thủ Đức, TPHCM được biết công ty này đã sử dụng căn cước công dân của bà T.T.Y.N, thường trú tại xã Tân An, huyện Vĩnh Cửu, tỉnh Đồng Nai. Làm việc với bà T.T.Y.N cho biết không thực hiện Đăng ký kinh doanh, thành lập doanh nghiệp, kê khai thuế với cơ quan thuế cũng như không mở tài khoản ngân hàng liên quan đến doanh nghiệp này. Đồng thời, không đóng dấu ký tên trên hóa đơn GTGT và không biết gì về việc nộp tờ khai thuế, hồ sơ thuế, không điều hành quản lý, không nhận bất cứ khoản thu nhập gì liên quan đến doanh nghiệp nêu trên.
Tính đến ngày 20/7, đơn vị đã thực hiện việc rà soát 2.768 doanh nghiệp có hoạt động mua hóa đơn liên quan đến 103 doanh nghiệp mua bán hóa đơn bất hợp pháp, hóa đơn khống. Đơn vị đã thực hiện truy hoàn thuế GTGT của 982 doanh nghiệp với 1.320 hóa đơn. Tổng số tiền thuế GTGT phải nộp cho ngân sách gần 24 tỷ đồng, số tiền giảm khấu trừ trên 12,4 tỷ đồng, số tiền giảm chi phí trên 185 tỷ đồng và số thuế thu nhập doanh nghiệp truy thu đạt gần 26 tỷ đồng. Hiện đơn vị đang tiếp tục thực hiện truy thu thuế và xử phạt đối với các doanh nghiệp theo quy định.
Phát biểu tại Hội nghị sơ kết công tác thuế 6 tháng đầu năm 2023 của Cục Thuế TPHCM mới đây, ông Phi Vân Tuấn, Phó Tổng cục trưởng Tổng cục Thuế cho rằng, tội phạm mới về thuế đang gia tăng nhanh và mạnh. Theo đó, ngành thuế cần có biện pháp tuyên truyền để doanh nghiệp ý thức tốt hơn về hành vi trốn lậu thuế.
Bên cạnh đó, ngành Thuế sẽ phối hợp với cơ quan Công an để làm rõ một số vụ việc, đường dây mua bán hóa đơn bất hợp pháp. Trước mắt, lãnh đạo chi cục thuế đang kiến nghị cơ quan quản lý thống nhất phương án xử lý với doanh nghiệp có sử dụng hóa đơn của đường dây 524 doanh nghiệp "ma" buôn bán hóa đơn bất hợp pháp.
Trong 6 tháng đầu năm 2023, Cục Thuế TPHCM đã thực hiện 5.907 cuộc thanh tra, kiểm tra tại doanh nghiệp và kiểm tra 47.373 hồ sơ khai thuế tại cơ quan thuế. Tổng số tiền kiến nghị xử lý qua thanh tra, kiểm tra là 6.868,7 tỷ đồng. Bên cạnh đó, Cục Thuế TPHCM đã tăng cường công tác triển khai rà soát, xử lý thuế đới với các hành vi mua, bán hóa đơn trái pháp luật. Đơn vị đã ban hành thông báo cho hơn 21.000 doanh nghiệp để thực hiện ra soát, giải trình làm rõ việc sử dụng hóa đơn liên quan đến các doanh nghiệp mà cơ quan chức năng đang xử lý về hành vi mua, bán hóa đơn trái pháp luật.
|
Tin liên quan

Tuyên dương 2 Đội Thuế hoàn thành triển khai hóa đơn điện tử khởi tạo từ máy tính tiền trước thời hạn
15:10 | 02/06/2025 Thuế

Chi cục Thuế khu vực I cơ bản hoàn thành triển khai hóa đơn điện tử cho hộ kinh doanh
07:29 | 01/06/2025 Thuế

Bố trí đủ nguồn lực để hỗ trợ đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử khởi tạo từ máy tính tiền
10:37 | 01/06/2025 Thuế

Phát hiện cơ sở chế biến nước mắm và nước giặt từ chất tạo mùi
21:11 | 02/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Cần Thơ: Liên tiếp phát hiện nhiều vụ giả mạo nhãn hiệu, xuất xứ hàng hóa
18:05 | 02/06/2025 Hồ sơ

Công ty TNHH một thành viên dầu khí Hải Linh Tây Bắc nợ thuế khủng
16:20 | 02/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Phát hiện hơn 5.000 lọ mỹ phẩm nhập lậu tại cơ sở thuộc Công ty dược mỹ phẩm Ngân Korea
15:52 | 02/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Ngành Hải quan góp phần vì một cộng đồng không ma túy
15:33 | 02/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Khởi tố cặp vợ chồng buôn bán hàng cấm
15:01 | 02/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Công ty xây lắp và khai thác vật liệu xây dựng Thanh Nam (Hà Tĩnh) nợ thuế “khủng” hơn 52,9 tỷ đồng
11:03 | 02/06/2025 Hồ sơ

Bắt giữ 8 đối tượng vận chuyển gần 400 kg pháo nổ nhập lậu
17:06 | 01/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

3 giám đốc doanh nghiệp bị tạm hoãn xuất cảnh
13:38 | 01/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Phát hiện gần 35.000 tem chống hàng giả tại cơ sở bán mỹ phẩm giả
21:23 | 31/05/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Hải quan chủ trì bắt giữ lô hàng nghi dầu DO trị giá 1,3 tỷ đồng
15:18 | 31/05/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Bảo Tín Minh Châu, SJC, PNJ đều có sai phạm trong việc kê khai nộp thuế
12:30 | 31/05/2025 Hồ sơ

Không để hình thành điểm nóng về vận chuyển trái phép hàng hóa qua biên giới
08:36 | 31/05/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại
Vấn đề Bạn quan tâm
Tin mới

Sắp xếp 20 chi cục thuế khu vực thành 34 thuế tỉnh, TP, giữ nguyên 20 Chi cục Hải quan

Phát hiện cơ sở chế biến nước mắm và nước giặt từ chất tạo mùi

Thaifex 2025: Sữa Việt khẳng định vị thế ở sân chơi châu lục

VnExpress Marathon Hạ Long: khuyến khích lối sống năng động lành mạnh trong cộng đồng

Cần Thơ: Liên tiếp phát hiện nhiều vụ giả mạo nhãn hiệu, xuất xứ hàng hóa

LONGFORM: Bỏ thuế khoán- Đảm bảo tính minh bạch và bình đẳng trong thực hiện nghĩa vụ thuế
14:02 | 26/05/2025 Megastory/Longform

(INFOGRAPHICS): Cơ chế thuế dành cho doanh nghiệp, hộ, cá nhân kinh doanh theo Nghị quyết số 198/QH15
16:15 | 20/05/2025 Infographics

(INFOGRAPHICS) Các trường hợp bắt buộc phải sử dụng hóa đơn khởi tạo từ máy tính tiền
11:11 | 20/05/2025 Infographics

(INFOGRAPHICS): Cải cách thuế đối với hộ kinh doanh theo Nghị quyết 68-NQ/TW
09:56 | 18/05/2025 Infographics

(INFOGRAPHICS) Quy trình mới về kiểm tra, xác định xuất xứ hàng hóa xuất nhập khẩu
13:51 | 12/05/2025 Infographics

Sắp xếp 20 chi cục thuế khu vực thành 34 thuế tỉnh, TP, giữ nguyên 20 Chi cục Hải quan

Tuyên dương 2 Đội Thuế hoàn thành triển khai hóa đơn điện tử khởi tạo từ máy tính tiền trước thời hạn

Chi cục Thuế khu vực IX tuyên dương điển hình tiên tiến, lan tỏa tinh thần thi đua yêu nước

Hải quan cửa khẩu cảng Cẩm Phả thực hiện quyết liệt Công điện về chống buôn lậu

Chi cục Hải quan khu vực IX lắng nghe ý kiến Doanh nghiệp để nâng cao hiệu quả thông quan

Hải quan Đình Vũ quán triệt các nghị quyết của Bộ Chính trị

Hồng Kông (Trung Quốc) vẫn là thị trường xuất khẩu thịt lớn nhất của Việt Nam

Xuất khẩu cao su tuy giảm lượng nhưng tăng trị giá

Thủ tướng yêu cầu triển khai đồng bộ các giải pháp tiêu thụ, xuất khẩu nông sản

Tìm giải pháp phát triển KKT cửa khẩu quốc tế Cầu Treo (Hà Tĩnh)

Ảnh hướng thuế quan, đơn đặt hàng mới tiếp tục giảm

Khan hàng toàn cầu, cao su Việt tận dụng thời cơ

Đơn giản hóa chế độ kế toán để hỗ trợ hộ kinh doanh chuyển đổi lên doanh nghiệp

Sửa Luật Hải quan hướng đến đột phá phát triển khoa học, đổi mới sáng tạo

Xác định thẩm quyền giải hồ sơ đề nghị miễn thuế theo Hiệp định thuế Việt Nam - Singapore

Thủ tục miễn, giảm thuế cho hãng vận tải nước ngoài theo Hiệp định tránh đánh thuế hai lần

Thêm ưu tiên với doanh nghiệp công nghệ cao sẽ góp phần thu hút FDI

Hộ kinh doanh “chạy nước rút” trước thời điểm Nghị định 70/2025/NĐ-CP có hiệu lực

Thaifex 2025: Sữa Việt khẳng định vị thế ở sân chơi châu lục

VnExpress Marathon Hạ Long: khuyến khích lối sống năng động lành mạnh trong cộng đồng

Vedan Việt Nam hưởng ứng “Tuần lễ Đồng Nai xanh”

Thị trường văn phòng gia tăng nhu cầu và nguồn cung chất lượng cao

Nhà hàng vi cá bào ngư “Đáng tiền nhất” quận 1
