Có thể truy cứu trách nhiệm hình sự nếu thanh toán không minh bạch nhằm trốn thuế
Cố tình kê khai thuế không trung thực, có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự Hiện tượng hộ kinh doanh không nhận chuyển khoản là hành vi vi phạm pháp luật thuế |
Theo ghi nhận của Chi cục Thuế khu vực III, thời gian gần đây, có tình trạng một số cơ sở kinh doanh, đặc biệt là hộ kinh doanh cá thể và người bán hàng qua mạng, có biểu hiện vi phạm pháp luật thuế thông qua hình thức thanh toán không minh bạch.
Cụ thể như từ chối thanh toán chuyển khoản, chỉ nhận tiền mặt để tránh để lại dấu vết giao dịch, gây khó khăn trong việc xác minh doanh thu thực tế; hướng dẫn người mua ghi nội dung chuyển khoản sai lệch như “tiền mượn”, “tiền cafe", "trả nợ bạn bè", "tiền ship”, “hỗ trợ”, nhằm mục đích che giấu giao dịch thương mại thực tế.
![]() |
Yêu cầu về hình thức thanh toán đã khá phổ biển trong thời gian gần đây. Ảnh: ST. |
Các cơ sở kinh doanh còn sử dụng tài khoản cá nhân không đăng ký với cơ quan thuế để nhận tiền, chia nhỏ doanh thu, hoặc cố tình không xuất hóa đơn đối với giao dịch đã hoàn tất.
Thậm chí, có trường hợp người bán chủ động “bày” người mua cách né thuế, như đề nghị không lấy hóa đơn, không chuyển khoản hoặc chuyển khoản cho tài khoản bên thứ ba không liên quan.
Chi cục Thuế khu vực III khẳng định, theo quy định của pháp luật thuế, doanh thu tính thuế đối với hộ kinh doanh, cá nhân kinh doanh là toàn bộ tiền bán hàng, cung ứng dịch vụ mà người nộp thuế được hưởng, không phân biệt đã thu hay chưa thu được tiền, không phụ thuộc hình thức thanh toán bằng tiền mặt hay chuyển khoản.
Việc sử dụng hình thức thanh toán mập mờ, không minh bạch là hành vi che giấu doanh thu, vi phạm quy định pháp luật thuế và có thể bị xử lý nghiêm, bao gồm: truy thu, ấn định doanh thu và số thuế phải nộp theo quy định; xử phạt hành chính về hành vi kê khai sai, không kê khai, trốn thuế.
Trong trường hợp nghiêm trọng, cơ quan thuế chuyển hồ sơ sang cơ quan công an để truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định tại Bộ luật Hình sự.
Chi cục Thuế khu vực III khuyến nghị, các hộ kinh doanh và cá nhân kinh doanh thực hiện nghiêm túc các quy định pháp luật về thuế, không thực hiện hoặc tiếp tay cho các hành vi như: từ chối chuyển khoản, yêu cầu thanh toán bằng tiền mặt không rõ nguồn gốc; hướng dẫn khách hàng chuyển khoản với nội dung sai lệch; không kê khai đầy đủ doanh thu phát sinh từ hoạt động kinh doanh.
Việc chấp hành đúng quy định không chỉ giúp hộ kinh doanh tránh các rủi ro pháp lý, mà còn góp phần tạo lập môi trường kinh doanh minh bạch, công bằng, lành mạnh và bền vững theo đúng định hướng phát triển của Chính phủ và ngành Thuế.
Theo quy định hiện hành, trường hợp có đủ cơ sở để chứng minh cá nhân kinh doanh, doanh nghiệp có hành vi trốn thuế thì tùy vào tính chất, mức độ vi phạm mà cá nhân kinh doanh, doanh nghiệp có thể bị xử phạt hành chính theo Nghị định 125/2020/NĐ-CP hoặc có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định tại Điều 200 Bộ luật Hình sự năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017). |
Tin liên quan

Một cá nhân nợ thuế bị cưỡng chế trích tài khoản gần 1,7 tỷ đồng
11:36 | 18/07/2025 Hồ sơ

Nợ thuế gần 1,3 tỷ đồng, Hải quan cảnh báo một giám đốc sẽ bị hoãn xuất cảnh
17:14 | 17/07/2025 Hồ sơ

Nợ thuế quá hạn, Công ty Tân Phú bị cưỡng chế gần 3 tỷ đồng
13:47 | 17/07/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Thuế Hải Phòng thu ngân sách đạt 78% dự toán
10:19 | 19/07/2025 Thuế

Bảo đảm hệ thống thuế, đăng ký kinh doanh hoạt động thông suốt
15:22 | 18/07/2025 Thuế

Cần tiếp tục cải cách để người nộp thuế thực hiện thủ tục hành chính ở mọi nơi
12:46 | 18/07/2025 Thuế

Lễ trao giải báo chí toàn quốc về ngành Tài chính lần thứ IX sẽ diễn ra chiều 21/7
11:00 | 18/07/2025 Chuyển động

Sắp xếp bộ máy cơ quan thuế theo chính quyền 2 cấp: đảm bảo tinh gọn, hiệu lực, hiệu quả
10:04 | 18/07/2025 Thuế

Cục Thuế phản hồi về việc người dân, doanh nghiệp gặp khó khi thực hiện thuế điện tử
09:25 | 18/07/2025 Thuế

Đã có hơn 45 ngàn hộ kinh doanh có doanh thu trên 1 tỷ đồng áp dụng hóa đơn điện tử
15:40 | 17/07/2025 Thuế

Thuế cơ sở 7 - TP. Hồ Chí Minh thu ngân sách đạt 60,89% dự toán
15:34 | 17/07/2025 Thuế

Không yêu cầu đăng ký thay đổi thông tin địa chỉ do thay đổi địa giới hành chính
19:00 | 16/07/2025 Thuế

Đẩy mạnh quản lý thuế thương mại điện tử và kinh doanh trên nền tảng số
14:18 | 16/07/2025 Thương mại điện tử

Cải cách vì người dân, doanh nghiệp: Thuế tỉnh Nghệ An gửi thông điệp mạnh mẽ
14:12 | 16/07/2025 Thuế

Nâng cấp hệ thống thông tin áp dụng chính sách và quy định mới
19:00 | 15/07/2025 Thuế

Thuế Hải Phòng chuyển đổi số toàn diện các quy trình quản lý
10:43 | 15/07/2025 Thuế
Tin mới

Thuế Hải Phòng thu ngân sách đạt 78% dự toán

Kiểm soát dòng tiền thương mại điện tử: Bài toán khó cần lời giải mạnh tay

Phấn đấu đưa thị trường carbon vận hành thử nghiệm vào cuối 2025

Đảng bộ Hải quan khu vực XI tập trung cải cách, ứng dụng công nghệ

Đảng ủy UBND TP Hà Nội tiếp nhận Đảng bộ Chi cục Hải quan khu vực I

(INFOGRAPHICS): Thông tin nhân sự lãnh đạo và trưởng các đơn vị thuộc Cục Thuế
16:19 | 16/07/2025 Infographics

(INFORGRAPHICS): Ông Nguyễn Văn Hoàn làm Chi cục trưởng Chi cục Hải quan khu vực VI
07:00 | 18/07/2025 Infographics

(INFORGRAPHICS): Thông tin nhân sự lãnh đạo của Cục Hải quan
16:09 | 14/07/2025 Infographics

(INFOGRAPHICS): Kết quả nổi bật công tác thuế 6 tháng đầu năm 2025
13:30 | 14/07/2025 Infographics

(INFOGRAPHICS): Xuất khẩu 6 tháng đầu năm 2025 bứt phá ấn tượng
09:00 | 12/07/2025 Infographics