Cảnh báo 4 hành vi gian lận hoàn thuế giá trị gia tăng
![]() | Loạt biện pháp ngăn ngừa gian lận hoàn thuế giá trị gia tăng |
![]() | Cơ quan Hải quan chỉ hoàn thuế giá trị gia tăng nộp thừa ở khâu nhập khẩu |
Theo đó, trong công tác quản lý, chống gian lận hoàn thuế giá trị gia tăng, cơ quan Hải quan đã phát hiện hành vi lợi dụng việc thành lập doanh nghiệp đơn giản, quy định về giải thể doanh nghiệp và quản lý hồ sơ không chặt chẽ, chế tài xử phạt quá nhẹ để thành lập nhiều công ty cho những người thân trong gia đình, thuê người hoặc sử dụng CMND/CCCD của người không quen biết (người bị mất CMND/CCCD, CMND/CCCD giả,...) đứng tên đại diện pháp luật tham gia hoàn thuế giá trị gia tăng. Trong đó, các công ty này được thành lập và hoạt động một thời gian ngắn thì giải thể để trốn tránh cơ quan chức năng...
Hành vi thứ hai là lợi dụng việc in ấn, phát hành hóa đơn giá trị gia tăng. Theo quy định, chính sách quản lý thuế cho phép doanh nghiệp tự in và sử dụng hóa đơn mua bán nội địa (hóa đơn giá trị gia tăng). Lợi dụng điều này, kết hợp với việc doanh nghiệp giải thể dễ dàng để tạo ra một nguồn hóa đơn dồi dào, nhiều đối tượng đã hợp thức hóa cho nguồn gốc của các lô hàng xuất khẩu.
![]() |
Tổng cục Hải quan yêu cầu các đơn vị tăng cường công tác thu thập, phân tích thông tin xác định dấu hiệu rủi ro. Ảnh: Thái Bình |
Thứ ba, hiện tượng lợi dụng chính sách ưu đãi về thủ tục hải quan (kiểm tra thực tế theo mức độ rủi ro), nhiều đối tượng đã thực hiện nhiều chiêu thức để gian lận thương mại khi xuất khẩu hàng hóa như: xuất khống hàng hóa; xuất ít hơn so với khai báo; xuất không đúng chủng loại so với khai báo (khai báo một loại, xuất một loại); xuất khẩu số lượng lớn hàng hóa với trị giá cao bất thường; khai báo hàng có trị giá cao, xuất hàng có trị giá thấp; khai báo sai tên hàng, mã số hàng hóa để lập khống hồ sơ mở tờ khai xuất khẩu, xác nhận thực xuất, sau đó doanh nghiệp làm việc với doanh nghiệp thành lập công ty để hoàn thuế giá trị gia tăng; lập khống hóa đơn, chứng từ, xuất khẩu hàng hóa ít nhưng khai nhiều để tăng số thuế giá trị gia tăng được hoàn; quay vòng hàng hóa để chiếm đoạt tiền hoàn thuế giá trị gia tăng.
Cuối cùng, cơ quan Hải quan phát hiện hành vi khai tăng trị giá hải quan đối với hàng hóa nhập khẩu của dự án đầu tư để chiếm đoạt tiền hoàn thuế giá trị gia tăng đầu vào.
Để ngăn ngừa tình trạng gian lận nhằm chiếm đoạt tiền hoàn thuế giá trị gia tăng này, Tổng cục Hải quan đã có công văn yêu cầu các cục hải quan tỉnh, thành phố đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin để tăng cường công tác thu thập, phân tích thông tin xác định dấu hiệu rủi ro để có biện pháp kiểm tra, giám sát, kiểm soát và kiểm tra sau thông quan đối với hàng hóa xuất khẩu thuộc địa bàn quản lý của đơn vị, kịp thời phát hiện và ngăn chặn các trường hợp doanh nghiệp gian lận trong hoạt động xuất khẩu nhằm chiếm đoạt tiền hoàn thuế giá trị gia tăng.
Tổng cục Hải quan cũng yêu cầu các cục hải quan tỉnh, thành phố thực hiện các biện pháp nghiệp vụ hải quan đối với hàng hóa xuất nhập khẩu. Đồng thời, phối hợp với cơ quan Thuế nội địa và các lực lượng khác trong đấu tranh ngăn chặn gian lận hoàn thuế giá trị gia tăng.
Đặc biệt, Tổng cục Hải quan yêu cầu các đơn vị thực hiện nghiêm kỷ luật, kỷ cương hành chính trong thi hành công vụ; tổ chức triển khai đầy đủ, đúng quy định của pháp luật các quy trình, biện pháp nghiệp vụ về kiểm tra, kiểm soát hải quan và quản lý thuế.
Tin liên quan

Hải quan khu vực VI phát hiện, bắt giữ, xử lý 1.128 vụ việc vi phạm
10:30 | 09/07/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Hải quan Hữu Nghị: Báo động tình trạng gian lận trong khai báo hải quan
08:47 | 08/07/2025 Hồ sơ

Công bố thủ tục kiểm tra hoá đơn giá trị gia tăng kiêm tờ khai hoàn thuế và hàng hoá
19:46 | 07/07/2025 Chính sách thuế, hải quan

Cảnh sát biển quyết liệt phòng, chống tội phạm, vi phạm pháp luật trên biển
17:35 | 05/07/2025 Hồ sơ

Vận chuyển ma túy qua đường hàng không lĩnh án chung thân
19:17 | 03/07/2025 Hồ sơ

Biên phòng chủ động đẩy lùi tội phạm ở khu vực biên giới
14:55 | 01/07/2025 Hồ sơ

Hải quan khu vực VI phá chuyên án bắt giữ lô hàng trị giá hơn 2 tỷ đồng
19:54 | 26/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

5 giám đốc doanh nghiệp ở Vĩnh Phúc có nguy cơ bị tạm hoãn xuất cảnh
20:54 | 25/06/2025 Hồ sơ

Bộ đội Biên phòng thu giữ 316,792 kg ma túy các loại
09:16 | 24/06/2025 Hồ sơ

Khởi tố 3 đối tượng kinh doanh qua mạng xã hội có hành vi trốn thuế
18:28 | 23/06/2025 Hồ sơ

Né thuế bằng chiêu "chỉ nhận tiền mặt": Không qua mặt được cơ quan thuế
17:11 | 23/06/2025 Hồ sơ

Chi cục Thuế khu vực IV: Đẩy mạnh các biện pháp thu nợ thuế
17:50 | 22/06/2025 Hồ sơ

Núp bóng doanh nghiệp, lừa đảo hàng nghìn người già
10:18 | 21/06/2025 Hồ sơ

Nhiều tổ chức, cá nhân bị đề nghị thu hồi đất do liên quan đến nợ thuế
16:35 | 19/06/2025 Hồ sơ

Tích cực hợp tác với Hải quan Nam Ninh (Trung Quốc) đấu tranh chống buôn lậu, gian lận thương mại
13:54 | 19/06/2025 Hồ sơ

Đại diện pháp luật của một doanh nghiệp bất động sản có thể bị tạm hoãn xuất cảnh
08:25 | 19/06/2025 Hồ sơ
Tin mới

Sẵn sàng triển khai quy định về khấu trừ, nộp thay thuế

Thực hiện chính quyền 2 cấp: tháo “nút thắt” cho nhiều dự án bất động sản

Không phải xuất trình Giấy chứng nhận kiểm dịch sầu riêng XK cho cơ quan Hải quan

Phát hiện kho chứa hơn 47.000 sản phẩm nhập lậu tại Quảng Ninh

Hướng đi mới cho doanh nghiệp sữa Việt tại Singapore

(INFORGRAPHICS): Hướng dẫn các kênh nộp thuế điện tử nhanh chóng, tiện lợi
00:00 | 08/07/2025 Infographics

(INFORGRAPHICS): 10 doanh nghiệp niêm yết có vốn hóa lớn nhất tại TP. Hà Nội
09:00 | 08/07/2025 Infographics

(INFORGRAPHICS): Những điểm cần lưu ý đối với tài khoản định danh điện tử của doanh nghiệp
19:17 | 07/07/2025 Infographics

(INFORGRAPHICS) - Cơ cấu tổ chức bộ máy mới của ngành Thuế từ ngày 1/7/2025
15:14 | 01/07/2025 Infographics

Bài 3: (LONGFORM): Phân cấp, phân quyền trong quản lý thuế: Tăng hiệu quả, giảm thủ tục vì người dân và doanh nghiệp
15:54 | 30/06/2025 Diễn đàn