Khởi tố Công ty Biomass buôn lậu “khí cười”

Khí cười trong container hàng vi phạm do Hải quan Hải Phòng phát hiện, bắt giữ tháng 3/2020.

Qua công tác nghiệp vụ, Đội Điều tra hình sự (Đội 7, Cục Điều tra chống buôn lậu) phát hiện Công ty TNHH XNK năng lượng Biomass (gọi tắt là Công ty Biomass), có địa chỉ trụ sở chính theo đăng ký doanh nghiệp tại phường 2, quận Tân Bình, TPHCM có dấu hiệu vi phạm trong nhập khẩu khí N2O.

Công ty Biomass được Bộ Công Thương cấp “Giấy phép kinh doanh hoá chất hạn chế sản xuất kinh doanh trong lĩnh vực công nghiệp” số 193/GP-BCT ngày 4/6/2020 với quy mô kinh doanh là 100 tấn N2O/năm và chỉ được phép lưu giữ tại địa chỉ kho K2-2, KCN Tân Kim mở rộng, ấp Tân Phước, xã Tân Kim, huyện Cần Giuộc, tình Long An.

Tuy nhiên Cục Điều tra chống buôn lậu phát hiện Công ty Biomass có hành vi nhập khẩu khí N2O vượt quá Giấy phép kinh doanh được cấp.

Cụ thể, từ ngày 4/6/2020 đến hết ngày 16/9/2022, Công ty Biomass đã nhập khẩu tới 780 tấn khí N2O, tổng trị giá khai báo gần 21 tỷ đồng.

Như vậy, tổng số lượng hàng hoá Công ty nhập khẩu vượt quá hạn mức cho phép kinh doanh trong cả 3 năm liên tiếp (từ 2020 đến 2022) là 480 tấn, tổng trị giá hàng hoá nhập khẩu vượt quá hạn mức kinh doanh theo khai báo hơn 13,5 tỷ đồng.

Trước dấu hiệu nêu trên, lãnh đạo Cục Điều tra chống buôn lậu chỉ đạo Đội 7 xây dựng kế hoạch kiểm tra xác minh hoạt động xuất nhập khẩu, kinh doanh của Công ty Biomass để làm rõ hành vi vi phạm, vai trò của từng cá nhân liên quan trong vụ việc.

Kết quả điều tra xác minh cho thấy các đối tượng đã sử dụng pháp nhân Công ty Biomass để cố ý gian dối (như: giả mạo thông tin người đại diện theo pháp luật, Công ty không hoạt động tại địa chỉ đăng ký, sử dụng trái pháp luật chữ ký số, tài khoản ngân hàng), làm thủ tục nhập khẩu trái pháp luật khí N2O. Đây là mặt hàng kinh doanh hạn chế, phải kiểm soát đặc biệt. Tổng số lượng hoá chất đã nhập khẩu là 780 tấn, tổng trị giá hàng hoá vi phạm gần 21 tỷ đồng, có dấu hiệu tội phạm “Buôn lậu”, quy định tại Điều 188 Bộ luật Hình sự.

Đáng chú ý, ngoài dấu hiệu tội phạm “Buôn lậu”, Công ty Biomass còn có dấu hiệu tội phạm “Trốn thuế” theo quy định tại Điều 200 Bộ luật Hình sự. Bởi toàn bộ hàng hoá nhập khẩu về không được Công ty Biomass xuất hóa đơn bán hàng, không kê khai nộp các loại thuế như: thuế Giá trị gia tăng, thuế Thu nhập doanh nghiệp.

Ngoài ra, doanh nghiệp còn vi phạm pháp luật trong hoạt động lưu giữ, bảo quản hóa chất (không lưu giữ tại địa điểm kho đã đăng ký), vi phạm về việc mua bán trong nội địa vì không rõ hàng hóa bán cho tổ chức, cá nhân nào trong khi pháp luật quy định hoá chất N2O thuộc diện kiểm soát đặc biệt, phải được bán cho tổ chức, cá nhân được cấp phép sản xuất kinh doanh theo quy định của Luật Hoá chất.

Căn cứ kết quả điều tra và quy định của pháp luật, căn cứ các dấu hiệu vi phạm nêu trên, ngày 8/10/2024, Cục trưởng Cục Điều tra chống buôn lậu ký Quyết định số 03/QĐ-ĐTCBL khởi tố vụ án “Buôn lậu” mặt hàng N2O xảy ra tại Công ty Biomass. Đồng thời cơ quan Hải quan kiến nghị cơ quan chức năng khởi tố thêm về tội “Trốn thuế”.

Ngày 18/10/2024, Cục Điều tra chống buôn lậu đã chuyển toàn bộ hồ sơ vụ án đến Cơ quan Cảnh sát điều tra (PC03, Công an TP Hải Phòng) để điều tra theo thẩm quyền.