Facebook Twitter youtube Tiktok

Kho ngoại quan - Những nguy cơ tiềm ẩn

(HQ Online) - Hoạt động kho ngoại quan (KNQ) là hình thức phổ biến trong thương mại quốc tế. Tại Việt Nam, hoạt động này khá phát triển với nhiều KNQ được thành lập và cấp phép, nhất là tại các vùng kinh tế trọng điểm, một số tỉnh giáp biên giới phía Bắc. Bên cạnh những doanh nghiệp chấp hành pháp luật, vẫn có không ít trường hợp lợi dụng danh nghĩa XNK hàng hóa theo loại hình KNQ để thực hiện hành vi vi phạm, đòi hỏi cơ quan chức năng phải có biện pháp quản lý chặt chẽ, hiệu quả.    
kho ngoai quan nhung nguy co tiem an 118558 Đang khám xét một container nghi chứa hàng cấm tại cảng Hải Phòng
kho ngoai quan nhung nguy co tiem an 118558 Bộ Tài chính chủ trì xây dựng Danh mục hàng hóa không được gửi kho ngoại quan
kho ngoai quan nhung nguy co tiem an 118558 Tạm ngừng tạm nhập, tái xuất, kho ngoại quan đối với thuốc lá điếu và rượu ngoại?

Bài 1: Hàng kho ngoại quan nhưng người nhận trong nội địa

Về mặt nguyên tắc, hàng hóa gửi KNQ sẽ được làm thủ tục nhập theo loại hình KNQ (C11) sau đó được xuất ra nước ngoài. Tuy nhiên, một số vụ việc được lực lượng kiểm soát Hải quan bắt giữ gần đây có thông tin hết sức bất ngờ khi người nhận hàng có địa chỉ ở Hà Nội, Hải Phòng, Hải Dương…

kho ngoai quan nhung nguy co tiem an 118558
Xì gà trong lô hàng xuất xứ từ Đức làm thủ tục C11 do Cục Điều tra chống buôn lậu phối hợp với Chi cục Hải quan cửa khẩu sân bay quốc tế Nội Bài bắt giữ ngày 22/5/2019. Ảnh: T.Bình

Lợi dụng KNQ nhập hàng nghìn kg hàng hóa để gian lận, trốn thuế

Thực hiện kế hoạch công tác năm 2019 trên tuyến hàng không tại sân bay quốc tế Nội Bài, Tổ công tác số 2 thuộc Đội Kiểm soát chống buôn lậu khu vực miền Bắc- Đội 1 (Cục Điều tra chống buôn lậu, Tổng cục Hải quan) phát hiện Công ty TNHH MMI Trading Vina (địa chỉ: Phường Yên Hòa, Cầu Giấy, Hà Nội) đăng ký mở tờ khai theo loại hình nhập KNQ (C11) cho các mặt hàng tiêu dùng từ châu Âu, châu Á về Việt Nam nhằm mục đích gian lận, trốn thuế, trốn tránh sự kiểm soát của cơ quan chức năng.

Một công chức trực tiếp xử lý vụ việc cho biết: Mặc dù Công ty TNHH MMI Trading Vina mới thành lập tháng 2/2019 nhưng chỉ trong thời gian ngắn (đến cuối tháng 7/2019), với cùng một vận đơn, Công ty này đã mở nhiều tờ khai tại hai chi cục thuộc Cục Hải quan Lạng Sơn. Theo nguồn tin, hàng hóa trong các tờ khai này được mua gom và được Công ty TNHH MMI Trading Vina lợi dụng loại hình nhập khẩu KNQ gian lận, trốn thuế, trốn tránh sự kiểm soát của cơ quan chức năng sau đó đưa vào tiêu thụ nội địa, không tiến hành mở tờ khai xuất khẩu ra nước ngoài theo quy định.

Sau khi củng cố nguồn tin, tổ chức xác minh, Đội 1 tiến hành kiểm tra 12 lô hàng mở theo loại hình C11 của Công ty TNHH MMI Trading Vina. Đáng chú ý, trong 12 lô hàng chỉ có 2 lô khai báo đúng, trong khi có tới 10 lô khai báo không đúng thực tế, với tổng trọng lượng hàng hóa lên đến hàng nghìn kg. Trong đó, hàng hóa có rất nhiều chủng loại hàng tiêu dùng nước ngoài. Đặc biệt, sau khi cơ quan Hải quan khám xét, phát hiện vi phạm và mời đại diện doanh nghiệp đến làm việc nhưng đại diện doanh nghiệp không đến làm việc, không cung cấp các giấy tờ liên quan đến hàng hóa.

Vụ việc đã được Cục Điều tra chống buôn lậu, Tổng cục Hải quan chuyển Cục Hải quan Hà Nội xử lý theo quy định. Theo thông tin mới nhất từ Chi cục Hải quan cửa khẩu sân bay quốc tế Nội Bài đã buộc tái xuất toàn bộ hàng hóa vi phạm tại cửa khẩu nhập và xử phạt vi phạm hành chính.

Khoản 4 Điều 85 Nghị định 08/2015/NĐ-CP đã được sửa đổi bổ sung tại Nghị định 59/2018/NĐ-CP của Chính phủ quy định: “4. Hàng hóa sau đây không được gửi kho ngoại quan: a. Hàng hóa giả mạo nhãn hiệu hoặc tên gọi xuất xứ Việt Nam; b. Hàng hóa gây nguy hiểm cho người hoặc ô nhiễm môi trường; c. Hàng hóa cấm xuất khẩu, cấm nhập khẩu, tạm ngừng xuất khẩu, tạm ngừng nhập khẩu, trừ trường hợp được Thủ tướng Chính phủ cho phép.

Ngoài hàng hóa quy định tại các điểm a, b và c Khoản 4 Điều này, căn cứ tình hình xuất khẩu, nhập khẩu trong từng thời kỳ, Thủ tướng Chính phủ quyết định Danh mục hàng hóa nhập khẩu được gửi kho ngoại quan”.

Bất thường ở những kiện hàng từ Đức

Ngày 22/5/2019, tại khu vực giám sát hải quan của kho hàng NCTS tại khu vực sân bay quốc tế Nội Bài, Đội 1 phối hợp với Chi cục Hải quan cửa khẩu sân bay quốc tế Nội Bài (Cục Hải quan Hà Nội) kiểm tra một lô hàng vận chuyển theo đường hàng không từ Đức về sân bay quốc tế Nội Bài.

Lô hàng do Công ty TNHH Thương mại XNK APT Việt Nam- mã số thuế 4900810300 (trụ sở tại phường Đông Kinh, TP Lạng Sơn, tỉnh Lạng Sơn) mở tờ khai hải quan theo loại hình gửi KNQ tại một chi cục thuộc Cục Hải quan Lạng Sơn.

Hàng hóa khai báo gồm 3 mục là: Kem đánh răng hiệu Aktiv, mới 100%; dầu gội Loves loại 350 ml/chai, mới 100%; bộ quần áo nỉ của nam (người lớn) hiệu DIORRO mới 100%.

Tuy nhiên, qua các biện pháp nghiệp vụ, Đội 1 phát hiện dấu hiệu nghi vấn và kịp thời phối hợp, đề nghị Chi cục Hải quan cửa khẩu sân bay quốc tế Nội Bài dừng đưa hàng qua khu vực giám sát hải quan để kiểm tra thực tế 100% lô hàng thuộc tờ khai nêu trên.

Phóng viên Báo Hải quan có mặt trực tiếp tại hiện trường chứng kiến việc kiểm tra của lực lượng Hải quan, nhận thấy trong hàng trăm thùng hàng đóng trong 7 Pallet có rất nhiều hàng hóa không đúng với khai báo hải quan như bếp từ, máy rửa bát, nồi hấp điện tử; các bộ nồi, vào nhiều hàng gia dụng... mang các thương hiệu của Đức. Đáng chú ý, trong lô hàng có nhiều hộp xì gà mang thương hiệu nổi tiếng như Cohiba, Habanos, Magnum. Đặc biệt, phóng viên chứng kiến có nhiều hộp chứa các điếu xì gà dài đến 48,3 cm. Kết quả khám xét cuối cùng cho thấy trong lô hàng có tới 4.402 điếu xì gà, trị giá khoảng 500 triệu đồng. Trong khi thuế Nhập khẩu, thuế Tiêu thụ đặc biệt và thuế Giá trị gia tăng với mặt hàng này lần lượt là 60% (tương đương 300 triệu đồng), 70% (tương đương 560 triệu đồng), 10% (tương đương 136 triệu đồng). Như vậy, nếu trót lọt, chỉ riêng mặt hàng xì gà, Công ty đã trốn thuế khoảng 1 tỷ đồng. Hiện, tang vật đang được cơ quan Hải quan tạm giữ, tiếp tục điều tra, xác minh, xử lý.

Bất thường ở chỗ, hàng hóa làm thủ tục theo loại hình nhập KNQ nhưng phóng viên nhận thấy hầu hết các kiện hàng nhỏ bên trong đều ghi tên người nhận là người Việt Nam có địa chỉ ở nhiều quận, huyện thuộc Hà Nội, Hải Phòng và một số địa phương khác.

Một công chức Đội 1 chia sẻ thêm: Trên từng kiện hàng thuộc 7 Pallet thể hiện đầy đủ tên người gửi ở Đức, tên người mua hàng ở Việt Nam với đủ thông tin (địa chỉ, điện thoại, số tiền phải thanh toán). Công chức Đội 1 đã liên hệ các số điện thoại của người mua hàng được ghi sẵn trên các kiện hàng và hầu hết xác nhận có đặt hàng trên website và được hẹn tuần sau (từ ngày đặt hàng) sẽ nhận được hàng và khi nhận hàng thanh toán tiền trực tiếp cho người giao hàng…

Thêm một thông tin đáng chú ý, khi cơ quan Hải quan tra cứu thông tin trên hệ thống đăng ký doanh nghiệp cho thấy Công ty TNHH Thương mại XNK APT Việt Nam thành lập ngày 16/6/2017, có địa chỉ tại phường Đông Kinh, TP Lạng Sơn. Giám đốc là Nguyễn Xuân Cảnh, với ngành nghề kinh doanh chính là buôn bán thiết bị, linh kiện điện tử. Nhưng khi Đội 1 tổ chức xác minh tại Lạng Sơn theo địa chỉ trên thì không hề tồn tại Công ty TNHH thương mại XNK APT Việt Nam như đăng ký.

Vì sao hàng hóa làm thủ tục theo loại hình KNQ lại có “đầu ra” ở nội địa? Thực tế hoạt động các KNQ hiện nay ra sao? Phóng viên Báo Hải quan sẽ trực tiếp ghi nhận ở một số địa bàn có nhiều KNQ tại khu vực miền Bắc như Quảng Ninh, Lạng Sơn.

Không chỉ nhằm mục đích gian lận, trốn thuế, cơ quan Hải quan còn phát hiện trường hợp doanh nghiệp lợi dụng loại hình KNQ để vận chuyển hàng cấm. Đó là trường hợp Công ty TNHH Giao nhận quốc tế Hòa Bình (có trụ sở tại Hà Nội). Ngày 22/3/2019, Công ty này mở tờ khai theo loại hình nhập KNQ tại một chi cục thuộc Cục Hải quan Lạng Sơn. Hàng hóa khai báo là hạt nhựa PE đã hóa dẻo mới 100%, tổng trọng lượng 16.000 kg. Hàng hóa được vận chuyển về khu vực cảng Hải Phòng.

Tuy nhiên, qua các thông tin nghi vấn, Đội 1 (Cục Điều tra chống buôn lậu) phối hợp với các đơn vị chức năng của Cục Hải quan Hải Phòng đã kiểm tra ngay tại cửa khẩu và phát hiện trong lô hàng chứa hơn 8 tấn vảy tê tê có nguồn gốc châu Phi được ngụy trang trong các bao tải hạt muồng.

Bài 2: Ra khỏi kho ngoại quan, hàng hóa đi đâu.

Nhóm PV

Tin liên quan

Giải pháp kho ngoại quan tối ưu chuỗi cung ứng cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu

Giải pháp kho ngoại quan tối ưu chuỗi cung ứng cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu

(HQ Online) - Ngày 27/11/2024, các đơn vị hàng đầu trong ngành logistics gồm: Công ty CP Tân Cảng Cái Mép, Công ty CP Proship, Công ty CP Logistics Cái Mép và Công ty Yes4ALL đã thực hiện ký kết hợp tác Giải pháp kho ngoại quan – Tối ưu chuỗi cung ứng cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu.
NECS mở rộng dịch vụ kho lạnh ngoại quan ứng dụng công nghệ hiện đại

NECS mở rộng dịch vụ kho lạnh ngoại quan ứng dụng công nghệ hiện đại

(HQ Online) - Kho lạnh Kỷ nguyên mới (NECS) vừa đưa dịch vụ Kho lạnh ngoại quan vào hoạt động, với ứng dụng công nghệ truy xuất tự động bằng robot vào quy trình xuất nhập, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động logistics cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại Việt Nam.
Maersk khai trương kho ngoại quan tại Việt Nam

Maersk khai trương kho ngoại quan tại Việt Nam

(HQ Online) - A.P.Moller – Maersk (Đan Mạch) đã khai trương kho Ngoại quan đầu tiên tại SLP Park, (khu công nghiệp Nam Đình Vũ, Hải Phòng.
Lãnh đạo Hải quan khu vực III kiểm tra công tác giám sát trên địa bàn

Lãnh đạo Hải quan khu vực III kiểm tra công tác giám sát trên địa bàn

Ngày 9/5/2025, Chi cục Hải quan khu vực III đã tổ chức Đoàn công tác do Chi cục trưởng Trần Mạnh Cường làm Trưởng đoàn để khảo sát, đánh giá tình hình thực tế tại địa bàn được giao quản lý của Chi cục.
Hải quan khu vực VI: Một tháng thu thuế XNK được gần 1.371 tỷ đồng

Hải quan khu vực VI: Một tháng thu thuế XNK được gần 1.371 tỷ đồng

Trong tháng 4/2025, Chi cục Hải quan khu vực VI đã triển khai các hoạt động thực tiễn, thể hiện tinh thần chủ động, quyết liệt và đồng bộ trong công tác lãnh đạo, chỉ đạo. Theo đó, chỉ trong tháng 4/2025, số thu thuế từ hoạt động XNK hàng hóa của Chi cục Hải quan khu vực VI được gần 1.371 tỷ đồng.
Hải quan khu vực IV đối thoại với Hiệp hội doanh nghiệp

Hải quan khu vực IV đối thoại với Hiệp hội doanh nghiệp

Ngày 9/5, Chi cục Hải quan khu vực IV tổ chức Hội nghị đối thoại với hiệp hội doanh nghiệp trên địa bàn đơn vị quản lý.
Hải quan cửa khẩu Bắc Phong Sinh lắng nghe góp ý của doanh nghiệp

Hải quan cửa khẩu Bắc Phong Sinh lắng nghe góp ý của doanh nghiệp

Hải quan cửa khẩu Bắc Phong Sinh (thuộc Chi cục Hải quan khu vực VIII) vừa tổ chức Hội nghị đối thoại Hải quan - Doanh nghiệp lần thứ nhất năm 2025 với doanh nghiệp và cư dân biên giới có hoạt động xuất khẩu, nhập khẩu hàng hóa trên địa bàn.
Tạm dừng hoạt động đại lý làm thủ tục hải quan đối với 10 công ty

Tạm dừng hoạt động đại lý làm thủ tục hải quan đối với 10 công ty

Cục Hải quan vừa ban hành quyết định tạm dừng hoạt động đại lý làm thủ tục hải quan 6 tháng đối với 10 công ty thuộc địa bàn quản lý của Chi cục Hải quan khu vực XII.
Hải quan Ninh Bình thúc đẩy tăng trưởng xuất nhập khẩu

Hải quan Ninh Bình thúc đẩy tăng trưởng xuất nhập khẩu

Sau 2 tháng chuyển giao mô hình cũ sang mô hình mới, Hải quan Ninh Bình (thuộc Chi cục Hải quan khu vực X) triển khai các hoạt động quản lý nhà nước về hải quan thông suốt, góp phần thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu trên địa bàn tăng trưởng.
Hải quan khu vực VIII chống gian lận thương mại xuất xứ hàng hóa

Hải quan khu vực VIII chống gian lận thương mại xuất xứ hàng hóa

Chi cục Hải quan Khu vực VIII vừa chỉ đạo Hải quan các cửa khẩu và Đội Kiểm soát hải quan về việc phối hợp công tác và tăng cường chống buôn lậu, gian lận thương mại xuất xứ hàng hóa.
Hải quan khu vực IV thu ngân sách hơn 3.000 tỷ đồng

Hải quan khu vực IV thu ngân sách hơn 3.000 tỷ đồng

Cập nhật đến 15/4, Chi cục Hải quan khu vực IV thu ngân sách nhà nước được 3.034 tỷ đồng.
Hải quan thực hiện soi chiếu 11.849 container

Hải quan thực hiện soi chiếu 11.849 container

Trong gần 4 tháng đầu năm 2025, toàn ngành Hải quan đã thực hiện soi chiếu tổng số 11.849 container (trung bình 179 container/ngày)
Hải quan hướng dẫn khai báo chứng từ đính kèm khi làm thủ tục hải quan

Hải quan hướng dẫn khai báo chứng từ đính kèm khi làm thủ tục hải quan

Cục Hải quan vừa có hướng dẫn cộng đồng doanh nghiệp về việc khai báo chứng từ đính kèm khi làm thủ tục hải quan.
Hải quan khu vực III tăng cường sử dụng camera, trang thiết bị để giám sát

Hải quan khu vực III tăng cường sử dụng camera, trang thiết bị để giám sát

Từ đầu tháng 5, Chi cục Hải quan khu vực III triển khai nhiều giải pháp đổi mới công tác giám sát tại địa bàn quản lý của đơn vị.
Thu ngân sách từ hoạt động xuất nhập khẩu giảm nhẹ

Thu ngân sách từ hoạt động xuất nhập khẩu giảm nhẹ

Số liệu thống kê số thu NSNN từ hoạt động XNK của ngành Hải quan cho thấy, tổng thu trong tháng 4 của toàn Ngành đạt 39.732 tỷ đồng, giảm 0,6% so với tháng 3/2025.
Sự cố hệ thống, Cục Hải quan hỏa tốc hướng dẫn khai hải quan

Sự cố hệ thống, Cục Hải quan hỏa tốc hướng dẫn khai hải quan

Hệ thống xử lý dữ liệu điện tử hải quan gặp sự cố không tiếp nhận các chứng từ thuộc hồ sơ hải quan, Cục Hải quan đã có văn bản khẩn cấp chỉ đạo giải quyết.
Xem thêm
cty-lien-thai-binh-duong-ippg-1-thang-dien-dan-hq-dn-tu-12-9-2024-den-12-10-2024-kt-300x250
cty-lien-thai-binh-duong-ippg-1-thang-dien-dan-hq-dn-tu-12-9-2024-den-12-10-2024-kt-300x250
cong-ty-co-phan-thuong-mai-va-dau-tu-dai-phuc

Tin mới

(INFOGRAPHICS): Chế tài xử phạt hộ kinh doanh không thực hiện chuyển đổi áp dụng HĐĐT từ máy tính tiền

(INFOGRAPHICS): Chế tài xử phạt hộ kinh doanh không thực hiện chuyển đổi áp dụng HĐĐT từ máy tính tiền

Hộ kinh doanh đã được cơ quan thuế hỗ trợ và thông báo chuyển đổi và áp dụng HĐĐT từ máy tính tiền nhưng không thực hiện thì được xác định là hành vi vi phạm.
Lãnh đạo Hải quan khu vực III kiểm tra công tác giám sát trên địa bàn

Lãnh đạo Hải quan khu vực III kiểm tra công tác giám sát trên địa bàn

Chi cục Hải quan khu vực III quản lý địa bàn Hải Phòng và Thái Bình, trong đó, khu vực cảng Hải Phòng là địa điểm xuất nhập khẩu sôi động nhất miền Bắc.
Lạng Sơn quyết ngăn chặn mối nguy từ hàng giả, hàng xâm phạm sở hữu trí tuệ

Lạng Sơn quyết ngăn chặn mối nguy từ hàng giả, hàng xâm phạm sở hữu trí tuệ

Tại thị trường tỉnh Lạng Sơn, lực lượng chức năng đã phát hiện nhiều cơ sở kinh doanh một số mặt hàng giả, hàng xâm phạm sở hữu trí tuệ để bán cho người tiêu dùng
Hải quan khu vực VI: Một tháng thu thuế XNK được gần 1.371 tỷ đồng

Hải quan khu vực VI: Một tháng thu thuế XNK được gần 1.371 tỷ đồng

Chỉ trong tháng 4/2025, số thu thuế từ hoạt động XNK hàng hóa của Chi cục Hải quan khu vực VI được gần 1.371 tỷ đồng.
Tour đêm “Tắm Rừng” tại Vườn quốc gia Cúc Phương chính thức hoạt động

Tour đêm “Tắm Rừng” tại Vườn quốc gia Cúc Phương chính thức hoạt động

Vườn Quốc gia Cúc Phương vừa chính thức đưa vào hoạt động Tour đêm “Tắm Rừng”.
(INFOGRAPHICS): Thương mại Việt Nam - Nga đạt hơn 1 tỷ USD trong quý đầu năm

(INFOGRAPHICS): Thương mại Việt Nam - Nga đạt hơn 1 tỷ USD trong quý đầu năm

Thương mại Việt Nam - Nga đạt hơn 1 tỷ USD trong quý I/2025, với cán cân thương mại ở mức khá cân bằng.
Hải quan khu vực nào có thể phải điều chỉnh theo địa bàn tỉnh, thành mới?

Hải quan khu vực nào có thể phải điều chỉnh theo địa bàn tỉnh, thành mới?

Số lượng chi cục hải quan ở các địa phương được giữ nguyên 20 Chi cục và điều chỉnh địa bàn quản lý để phù hợp với việc sắp xếp đơn vị hành chính cấp tỉnh, đồng thời đổi tên Chi cục Hải quan khu vực, thành Hải quan khu vực.
(INFOGRAPHICS): Nhật Bản - đối tác thương mại hàng đầu của Việt Nam

(INFOGRAPHICS): Nhật Bản - đối tác thương mại hàng đầu của Việt Nam

Nhật Bản là đối tác thương mại truyền thống hàng đầu của Việt Nam với kim ngạch song phương đạt hàng chục tỷ USD/năm.
(INFOGRAPHICS): 6 nhóm hàng xuất, nhập khẩu đạt kim ngạch 10 tỷ USD

(INFOGRAPHICS): 6 nhóm hàng xuất, nhập khẩu đạt kim ngạch 10 tỷ USD

Theo thống kê sơ bộ của Cục Hải quan, tính đến 15/4, cả nước có 6 nhóm hàng xuất khẩu, nhập khẩu đạt kim ngạch từ 10 tỷ USD trở lên.
(INFOGRAPHICS): Kết quả nổi bật trong bức tranh thu ngân sách quý I

(INFOGRAPHICS): Kết quả nổi bật trong bức tranh thu ngân sách quý I

Theo Cục Thuế, tổng thu ngân sách nhà nước lũy kế 3 tháng đầu năm 2025 do ngành Thuế thực hiện đạt 668.313 tỷ đồng, bằng 38,9% dự toán, tăng 36,3% so với cùng kỳ năm trước.
Phiên bản di động