Cục Thuế TP Hồ Chí Minh: tăng cường kiểm tra và cảnh báo các rủi ro về hóa đơn

Cảnh báo các rủi ro về hóa đơn
Theo Cục Thuế TP Hồ Chí Minh, công tác triển khai vận hành chức năng cảnh báo tự động xuất hóa đơn vượt ngưỡng rủi ro (theo hệ số K) trên địa bàn đã góp phần điều chỉnh được một số sai lệch trong ngành nghề kinh doanh; giúp phát hiện sớm các trường hợp xuất khống hóa đơn… Qua đó, cơ quan thuế đã kịp thời cảnh báo cho NNT cũng như xử lý, ngăn chặn các hành vi gian lận HĐĐT.
Tính đến 30/9/2024, trên địa bàn TP Hồ Chí Minh có 11.684 NNT thuộc diện có hệ số K vượt ngưỡng với 959.876 lượt cảnh báo. Trong đó, cơ quan thuế đã chuyển 97 hồ sơ sang cơ quan công an điều tra; phát hành 53 thông báo DN rủi ro, dừng sử dụng hóa đơn hoặc cưỡng chế ngừng sử dụng hóa đơn và một số trường hợp đưa vào kế hoạch thanh tra, kiểm tra thuế, ra quyết định truy thu tiền thuế… Bên cạnh đó, Cục Thuế đã xây dựng ứng dụng “Quản lý thông tin cảnh báo theo NNT” để cập nhật các văn bản cảnh báo rủi ro từ cơ quan thuế các tỉnh/TP khác gửi đến và của cơ quan thuế tại TP Hồ Chí Minh ban hành. Cụ thể, từ đầu năm đến 30/9/2024, Cục Thuế TP Hồ Chí Minh đã cập nhật 13.006 văn bản cảnh báo rủi ro vào ứng dụng để hỗ trợ công tác khai thác dữ liệu DN rủi ro trong thanh tra, kiểm tra thuế.
Tuy nhiên, số lượng DN và số lượng hóa đơn cần rà soát đối chiếu quá lớn, dẫn đến khối lượng công việc cần phải xử lý còn tồn đọng không ít; hơn nữa, trong thực tế có nhiều DN đăng ký đa ngành nghề nhưng chỉ áp dụng hệ số K cho ngành nghề chính, đặc biệt là DN vừa kinh doanh thương mại vừa cung cấp dịch vụ… nên hệ số K cảnh báo chưa thật chính xác. Từ đó, cơ quan thuế kiến nghị Tổng cục Thuế xây dựng các chức năng cảnh báo rủi ro sát với thực tế kinh doanh của NNT như: hệ số K phải phù hợp với nhiều loại hình kinh doanh, từng nhóm đối tượng thông qua việc thống kê, phân tích trên dữ liệu lớn; ứng dụng cần nhận diện các mặt hàng trên hóa đơn bán ra là hàng hóa hay dịch vụ để cảnh báo chính xác nhất, có thể lấy dữ liệu hàng nhập khẩu từ hệ thống tờ khai hải quan (hiện nay công chức đang lấy dữ liệu này) để tính toán hệ số K chính xác hơn. Ngoài ra, cần tăng thời hạn xử lý và phê duyệt danh sách NNT thuộc diện cảnh báo lên 2 ngày làm việc (quy định hiện nay là 1 ngày) do số lượng hệ số K cần xử lý lớn và cần phải liên hệ với NNT để xác minh.
Tăng cường kiểm tra, chống gian lận HĐĐT
Đối với công tác kiểm tra đối chiếu dữ liệu kê khai chênh lệch giữa HĐĐT và tờ khai GTGT, trong 9 tháng đầu năm 2024, Cục Thuế TP Hồ Chí Minh đã phát hiện số thuế chênh lệch là 79.504 tỷ đồng của 65.914 NNT; trong đó, số chênh lệch thiếu thuế của 9.807 NNT là 4.657 tỷ đồng. Qua rà soát, đối chiếu, đã có 156 NNT thực hiện điều chỉnh kê khai bổ sung hơn 90 tỷ đồng; số còn phải thực hiện rà soát theo thông báo đã gửi đến 44.250 NNT đang trong thời gian giải trình... Riêng các trường hợp NNT sử dụng hóa đơn của 524 DN gian lận theo Công văn số 1798/TCT-TTKT của Tổng cục Thuế, Cục Thuế cũng đã rà soát và xử lý 154.853 hóa đơn bất hợp pháp mua của 524 DN nói trên với tổng số tiền thuế đã điều chỉnh, truy thu và phạt là 962,6 tỷ đồng (đạt 76,09% về số hóa đơn và 82,6% về số thuế GTGT phải xử lý).
Đối với công tác phòng, chống gian lận HĐĐT, cơ quan thuế TP Hồ Chí Minh đã xử lý 1.510 hóa đơn vi phạm của 219 DN, với tổng số thuế truy thu, phạt là 15,5 tỷ đồng; trong đó, đã phát hiện, xử lý 984 trường hợp sử dụng hóa đơn không hợp pháp/sử dụng không hợp pháp hóa đơn, với số thuế truy thu, phạt là 9,5 tỷ đồng. Trong thời gian này, Cục Thuế TP Hồ Chí Minh đã chuyển hồ sơ sang cơ quan công an điều tra 6 trường hợp (5 trường hợp để truy cứu trách nhiệm hình sự và 1 trường hợp dưới dạng tin báo).
Cũng theo Cục Thuế TP Hồ Chí Minh, hiện nay, số lượng NNT mới thành lập ngày càng nhiều, hành vi gian lận về hóa đơn ngày càng tinh vi, phức tạp, trong khi cơ quan thuế không có thẩm quyền điều tra để kết luận chính xác về sai phạm của các đối tượng mua-bán hóa đơn GTGT nhằm trục lợi, gian lận tiền thuế. Do đó, kiến nghị Tổng cục Thuế đẩy mạnh nâng cấp các ứng dụng công nghệ thông tin, đồng thời hoàn thiện quy trình quản lý rủi ro về hóa đơn nhằm sớm nhận diện, phân loại NNT có rủi ro về hóa đơn theo từng mức độ (cao, vừa, thấp) để công tác quản lý đối tượng nộp thuế có trọng tâm, ưu tiên tập trung rà soát các đối tượng có rủi ro cao trước nhằm nâng cao hiệu lực, hiệu quả quản lý thuế, triệt tiêu các hành vi gian lận về HĐĐT.
Nguyên Phạm
Tin liên quan

Địa chỉ, trụ sở và số điện thoại của Thuế Hà Nội và 25 Thuế cơ sở trực thuộc
07:53 | 08/07/2025 Thuế

Phấn đấu thu ngân sách nhà nước năm 2025 tăng ít nhất 20% so với dự toán
14:39 | 07/07/2025 Thuế

Ông Phạm Thanh Tâm được giao quyền Chi cục trưởng Chi cục Thuế doanh nghiệp lớn
12:18 | 07/07/2025 Thuế

Giải quyết thủ tục hành chính thuế kịp thời đáp ứng yêu cầu chính quyền 2 cấp
08:47 | 05/07/2025 Thuế

Công bố lãnh đạo chủ chốt của Thuế tỉnh Phú Thọ
11:22 | 04/07/2025 Thuế

6 tháng đầu năm, Thái Nguyên thu ngân sách đạt 11.062 tỷ đồng
10:40 | 04/07/2025 Thuế

Hướng dẫn cập nhật, thay đổi thông tin đăng ký thuế qua eTax Mobile
08:00 | 04/07/2025 Thuế

Không thể phục vụ tốt cho người dân nếu công tác hỗ trợ không được triển khai thực chất
10:57 | 03/07/2025 Thuế

Những thay đổi quan trọng về cơ cấu và nhiệm vụ của cơ quan thuế cấp tỉnh, thành phố
08:29 | 03/07/2025 Thuế
Cải cách quản lý thuế hộ kinh doanh: Phân loại theo doanh thu, tăng ngưỡng chịu thuế
20:09 | 02/07/2025 Thuế
Sửa đổi Luật Thuế TNCN: Tham vấn toàn diện, đảm bảo mục tiêu trình luật đúng hạn
20:06 | 02/07/2025 Thuế

Hoá đơn trên 5 triệu đồng phải thanh toán không dùng tiền mặt mới được khấu trừ thuế
16:27 | 02/07/2025 Chính sách thuế, hải quan

Hộ, cá nhân kinh doanh sử dụng số định danh cá nhân của người đại diện làm mã số thuế
16:26 | 02/07/2025 Thuế
Tin mới

Hải quan nỗ lực thực hiện 4 nghị quyết trụ cột

Chính sách thuế TNCN đối với chi phí cách ly phòng, chống dịch Covid-19

Du lịch Việt Nam trước thời cơ vàng để cán mốc doanh thu "triệu tỷ đồng"

(INFORGRAPHICS): 10 doanh nghiệp niêm yết có vốn hóa lớn nhất tại TP. Hà Nội

Điều chỉnh lệ phí đăng ký, cấp biển số xe

(INFORGRAPHICS): 10 doanh nghiệp niêm yết có vốn hóa lớn nhất tại TP. Hà Nội
09:00 | 08/07/2025 Infographics

(INFORGRAPHICS): Những điểm cần lưu ý đối với tài khoản định danh điện tử của doanh nghiệp
19:17 | 07/07/2025 Infographics

(INFORGRAPHICS) - Cơ cấu tổ chức bộ máy mới của ngành Thuế từ ngày 1/7/2025
15:14 | 01/07/2025 Infographics

Bài 3: (LONGFORM): Phân cấp, phân quyền trong quản lý thuế: Tăng hiệu quả, giảm thủ tục vì người dân và doanh nghiệp
15:54 | 30/06/2025 Diễn đàn

(INFOGRAPHICS): Kế hoạch hành động của Cục Thuế để phát triển kinh tế tư nhân
08:59 | 30/06/2025 Infographics