Điều tra doanh nghiệp có dấu hiệu mua bán hóa đơn trốn thuế
![]() |
Không hoạt động vẫn xuất hóa đơn
Theo Chi cục Thuế TP Long Xuyên (Cục Thuế An Giang), qua giám sát hồ sơ khai thuế tại cơ quan thuế, báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn của người nộp thuế gửi cơ quan Thuế trên hệ thống hoá đơn điện tử, Chi cục Thuế TP Long Xuyên phát hiện Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG (MST: 1602170057, địa chỉ tại khóm Tây Khánh 4, phường Mỹ Hoà, TP Long Xuyên, tỉnh An Giang) có dấu hiệu rủi ro cao về thuế, hoá đơn.
Doanh nghiệp này được thành lập vào tháng 5/2023, với ngành nghề kinh doanh chính là xây dựng nhà để ở, vốn điều lệ 1,1 tỷ đồng.
Qua thông tin báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn đặt in, hóa đơn điện tử kết xuất được từ ứng dụng và đối chiếu với các số liệu kê khai thuế của Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG, Chi cục Thuế TP Long Xuyên phát hiện, doanh nghiệp này tuy đăng ký kinh doanh ngành nghề xây dựng nhà để ở nhưng thể hiện trên hoá đơn điện tử mua vào và bán ra lại đa dạng ngành, như: cát san lấp, cát bên tông, vận chuyển đất núi, đất, thuê xà lan, xe ủi, mặt bằng tạp hoá, đồ thờ cúng, phụ tùng cơ khí, hoa tươi, điện máy…
Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG còn xuất hoá đơn GTGT bán ra có giá trị lớn, số lượng hoá đơn nhiều trong một thời gian ngắn; hoá đơn xuất bán cát san lấp cho nhiều đơn vị, với trị giá lớn, sau đó công ty này lại xoá hoá đơn; xuất lại nhiều hoá đơn điều chỉnh, hoá đơn thay thế.
Chẳng hạn, công ty xuất hóa đơn cát số 220 ngày 21/3/2024 với trị giá chưa thuế trên 4,6 tỷ đồng, thuế GTGT trên 460 triệu đồng. Đến ngày 30/3/2024, công ty xuất hóa đơn số 285 thay thế hóa đơn số 220 với trị giá chưa thuế giảm xuống còn hơn 139 triệu đồng; thuế GTGT trên 13 triệu đồng…
Tương tự ngày 21/3/2024, công ty xuất hóa đơn số 219, với trị giá chưa thuế gần 3,5 tỷ đồng, thuế GTGT gần 350 triệu đồng. Nhưng đến ngày 30/3/2024, công ty xuất hóa đơn số 284 thay thế hóa đơn số 219 với trị giá chưa thuế giảm còn hơn 139 triệu đồng, thuế GTGT trên 13 triệu đồng…
Từ thực tế trên, cơ quan Thuế xác định, số liệu kê khai trên tờ khai GTGT các quý của công ty và dữ liệu hóa đơn điện tử có số liệu chênh lệch lớn; công ty không đăng ký kho hàng, nhà xưởng, không phát sinh chi phí vận chuyển, không có kho bãi giao nhận hàng hóa.
Xuất hóa đơn qua "cò" giới thiệu
Theo Chi Cục Thuế TP Long Xuyên, để làm rõ những thông tin trên, đơn vị đã có buổi làm việc với đại diện Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG vào cuối tháng 5/2024 để yêu cầu giải trình, bổ sung thông tin, tài liệu có liên quan.
Tại buổi làm việc, giám đốc Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG thông tin về việc mua bán và giao nhận hàng hóa của công ty và thừa nhận đã xuất hoá đơn bán ra đa dạng các ngành hàng.
Cụ thể, hoá đơn đã xuất từ quý 2/2023 đến ngày 23/5/2024 trên hoá đơn điện tử và hồ sơ khai thuế là do có người giới thiệu (qua cò). Công ty chỉ xuất hoá đơn bán ra và nhận hoá đơn mua vào để kê khai thuế. Thực tế công ty không có hàng hoá. Tổng giá trị trên mỗi hoá đơn xuất ra công ty này được hưởng 3,5% và người giới thiệu được hưởng 0,5%.
Giám đốc công ty này cũng thừa nhận, công ty không có hợp đồng mua bán, không có chứng từ thanh toán; không phát sinh chi phí vận chuyển, giao nhận hàng hóa; không có kho bãi giao nhận hàng hóa.
Như vậy, Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG không đăng ký kho hàng, nhà xưởng, không có chi phí nhân công để phục vụ sản xuất, kinh doanh… nhưng hoá đơn GTGT bán ra có giá trị lớn, số lượng hoá đơn nhiều trong một thời gian ngắn.
Từ kết quả làm việc với Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG, Chi cục Thuế TP Long Xuyên nhận thấy có rủi ro trong sử dụng hoá đơn; sử dụng hoá đơn, chứng từ của tổ chức, cá nhân khác để hợp thức hoá hàng hoá, dịch vụ mua vào, bán ra để trốn thuế.
Hiện, Chi cục Thuế TP Long Xuyên đã ban hành quyết định ngừng sử dụng hoá đơn đối với doanh nghiệp này. Đồng thời, đơn vị cũng đã chuyển tin báo đến Công an TP Long Xuyên để điều tra theo thẩm quyền.
Nhằm kịp thời ngăn chặn các hành vi vi phạm pháp luật về thuế, vi phạm về hóa đơn của các tổ chức, cá nhân đã cung cấp hóa đơn điện tử cho công ty và các tổ chức, cá nhân đã sử dụng hóa đơn không hợp pháp của của Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG để khấu trừ, hoàn thuế, hạch toán chi phí đầu vào không đúng quy định, Chi cục Thuế TP Long Xuyên đề nghị các cơ quan Thuế tiến hành kiểm tra, xác minh và xử lý theo quy định đối với các cá nhân, tổ chức đã cung cấp hoá đơn điện tử và đã sử dụng hoá đơn không hợp pháp.
Tin liên quan

“Đặt hàng” để có phần mềm hoá đơn điện tử phù hợp nhất cho hộ kinh doanh
16:31 | 19/06/2025 Thuế

109.305 doanh nghiệp, hộ, cá nhân kinh doanh đăng ký sử dụng HĐĐT có mã
14:56 | 16/06/2025 Thuế

Thủ tướng yêu cầu có giải pháp cung cấp miễn phí phần mềm hóa đơn điện tử
14:07 | 13/06/2025 Thuế

Hải quan khu vực I liên tiếp phát hiện các vụ vận chuyển trái phép ma túy
18:31 | 27/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Phát hiện 17 cơ sở có các hành vi vi phạm hành chính trong lĩnh vực dược và mỹ phẩm
08:15 | 27/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

(PHOTO): Hiện trường triệt phá đường dây vận chuyển 30kg cần sa
08:00 | 27/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Triệt phá thành công đường dây vận chuyển 30kg cần sa ngụy trang bằng bánh kẹo
07:07 | 27/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Hải quan khu vực VI phá chuyên án bắt giữ lô hàng trị giá hơn 2 tỷ đồng
19:54 | 26/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

(PHOTO): Nhận diện hàng vi phạm trong tháng cao điểm chống hàng giả
14:01 | 26/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Khởi tố đối tượng xâm phạm quyền sở hữu công nghiệp
10:23 | 26/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Bắt quả tang đối tượng đang vận chuyển 3 bánh heroin
10:09 | 26/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Hải quan Nội Bài chủ trì bắt giữ vụ vận chuyển gần 2kg kim loại nghi là vàng
20:42 | 25/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Tháng cao điểm, Quảng Ninh tiêu hủy hơn 4,3 tỷ đồng hàng lậu, hàng giả
08:14 | 25/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

12 giám đốc doanh nghiệp sẽ bị tạm hoãn xuất cảnh nếu không nộp thuế
15:51 | 24/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Cao Bằng: Phát hiện, bắt giữ 122.854 kg nguyên liệu thuốc lá không rõ nguồn gốc
14:50 | 24/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

TP. Hồ Chí Minh: Khởi tố hàng loạt vụ buôn lậu, kinh doanh hàng giả
10:56 | 24/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại
Tin mới

6 tháng đầu năm 2025: Chi cục Thuế khu vực I cán mốc số thu 375.891 tỷ đồng

Hải quan khu vực I liên tiếp phát hiện các vụ vận chuyển trái phép ma túy

Nhiều tập thể, cá nhân ngành Hải quan bền bỉ phấn đấu hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ

Tạm dừng tiếp nhận khai hải quan từ 22 giờ ngày 30/6

Cơ quan thuế làm việc cả thứ Bảy, Chủ Nhật hỗ trợ người nộp thuế khi sắp xếp bộ máy mới

(INFOGRAPHICS): 7 chính sách thuế nổi bật có hiệu lực từ 1/7/2025
09:17 | 27/06/2025 Infographics

(INFOGRAPHICS) Lộ trình chuyển đổi toàn diện cho hộ, cá nhân kinh doanh
13:42 | 24/06/2025 Infographics

LONGFORM: Chuyển đổi số và cải cách thuế, góp phần hoàn thành mục tiêu tăng trưởng
13:40 | 24/06/2025 Megastory/Longform

Tỷ lệ khấu trừ thuế của hộ, cá nhân kinh doanh online
09:36 | 24/06/2025 Infographics

(INFOGRAPHICS): Tín hiệu tích cực trong thu hút FDI tại Việt Nam 5 tháng đầu năm 2025
15:16 | 20/06/2025 Infographics