Điều tra doanh nghiệp có dấu hiệu mua bán hóa đơn trốn thuế
Không hoạt động vẫn xuất hóa đơn
Theo Chi cục Thuế TP Long Xuyên (Cục Thuế An Giang), qua giám sát hồ sơ khai thuế tại cơ quan thuế, báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn của người nộp thuế gửi cơ quan Thuế trên hệ thống hoá đơn điện tử, Chi cục Thuế TP Long Xuyên phát hiện Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG (MST: 1602170057, địa chỉ tại khóm Tây Khánh 4, phường Mỹ Hoà, TP Long Xuyên, tỉnh An Giang) có dấu hiệu rủi ro cao về thuế, hoá đơn.
Doanh nghiệp này được thành lập vào tháng 5/2023, với ngành nghề kinh doanh chính là xây dựng nhà để ở, vốn điều lệ 1,1 tỷ đồng.
Qua thông tin báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn đặt in, hóa đơn điện tử kết xuất được từ ứng dụng và đối chiếu với các số liệu kê khai thuế của Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG, Chi cục Thuế TP Long Xuyên phát hiện, doanh nghiệp này tuy đăng ký kinh doanh ngành nghề xây dựng nhà để ở nhưng thể hiện trên hoá đơn điện tử mua vào và bán ra lại đa dạng ngành, như: cát san lấp, cát bên tông, vận chuyển đất núi, đất, thuê xà lan, xe ủi, mặt bằng tạp hoá, đồ thờ cúng, phụ tùng cơ khí, hoa tươi, điện máy…
Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG còn xuất hoá đơn GTGT bán ra có giá trị lớn, số lượng hoá đơn nhiều trong một thời gian ngắn; hoá đơn xuất bán cát san lấp cho nhiều đơn vị, với trị giá lớn, sau đó công ty này lại xoá hoá đơn; xuất lại nhiều hoá đơn điều chỉnh, hoá đơn thay thế.
Chẳng hạn, công ty xuất hóa đơn cát số 220 ngày 21/3/2024 với trị giá chưa thuế trên 4,6 tỷ đồng, thuế GTGT trên 460 triệu đồng. Đến ngày 30/3/2024, công ty xuất hóa đơn số 285 thay thế hóa đơn số 220 với trị giá chưa thuế giảm xuống còn hơn 139 triệu đồng; thuế GTGT trên 13 triệu đồng…
Tương tự ngày 21/3/2024, công ty xuất hóa đơn số 219, với trị giá chưa thuế gần 3,5 tỷ đồng, thuế GTGT gần 350 triệu đồng. Nhưng đến ngày 30/3/2024, công ty xuất hóa đơn số 284 thay thế hóa đơn số 219 với trị giá chưa thuế giảm còn hơn 139 triệu đồng, thuế GTGT trên 13 triệu đồng…
Từ thực tế trên, cơ quan Thuế xác định, số liệu kê khai trên tờ khai GTGT các quý của công ty và dữ liệu hóa đơn điện tử có số liệu chênh lệch lớn; công ty không đăng ký kho hàng, nhà xưởng, không phát sinh chi phí vận chuyển, không có kho bãi giao nhận hàng hóa.
Xuất hóa đơn qua "cò" giới thiệu
Theo Chi Cục Thuế TP Long Xuyên, để làm rõ những thông tin trên, đơn vị đã có buổi làm việc với đại diện Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG vào cuối tháng 5/2024 để yêu cầu giải trình, bổ sung thông tin, tài liệu có liên quan.
Tại buổi làm việc, giám đốc Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG thông tin về việc mua bán và giao nhận hàng hóa của công ty và thừa nhận đã xuất hoá đơn bán ra đa dạng các ngành hàng.
Cụ thể, hoá đơn đã xuất từ quý 2/2023 đến ngày 23/5/2024 trên hoá đơn điện tử và hồ sơ khai thuế là do có người giới thiệu (qua cò). Công ty chỉ xuất hoá đơn bán ra và nhận hoá đơn mua vào để kê khai thuế. Thực tế công ty không có hàng hoá. Tổng giá trị trên mỗi hoá đơn xuất ra công ty này được hưởng 3,5% và người giới thiệu được hưởng 0,5%.
Giám đốc công ty này cũng thừa nhận, công ty không có hợp đồng mua bán, không có chứng từ thanh toán; không phát sinh chi phí vận chuyển, giao nhận hàng hóa; không có kho bãi giao nhận hàng hóa.
Như vậy, Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG không đăng ký kho hàng, nhà xưởng, không có chi phí nhân công để phục vụ sản xuất, kinh doanh… nhưng hoá đơn GTGT bán ra có giá trị lớn, số lượng hoá đơn nhiều trong một thời gian ngắn.
Từ kết quả làm việc với Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG, Chi cục Thuế TP Long Xuyên nhận thấy có rủi ro trong sử dụng hoá đơn; sử dụng hoá đơn, chứng từ của tổ chức, cá nhân khác để hợp thức hoá hàng hoá, dịch vụ mua vào, bán ra để trốn thuế.
Hiện, Chi cục Thuế TP Long Xuyên đã ban hành quyết định ngừng sử dụng hoá đơn đối với doanh nghiệp này. Đồng thời, đơn vị cũng đã chuyển tin báo đến Công an TP Long Xuyên để điều tra theo thẩm quyền.
Nhằm kịp thời ngăn chặn các hành vi vi phạm pháp luật về thuế, vi phạm về hóa đơn của các tổ chức, cá nhân đã cung cấp hóa đơn điện tử cho công ty và các tổ chức, cá nhân đã sử dụng hóa đơn không hợp pháp của của Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG để khấu trừ, hoàn thuế, hạch toán chi phí đầu vào không đúng quy định, Chi cục Thuế TP Long Xuyên đề nghị các cơ quan Thuế tiến hành kiểm tra, xác minh và xử lý theo quy định đối với các cá nhân, tổ chức đã cung cấp hoá đơn điện tử và đã sử dụng hoá đơn không hợp pháp.
Tin liên quan
Hộ kinh doanh có thể chọn mô hình hoá đơn điện tử khởi tạo từ máy tính tiền phù hợp
09:57 | 20/10/2024 Tài chính
Khởi tố 6 đối tượng liên quan đến hoạt động xuất khẩu đá vôi
09:12 | 27/09/2024 An ninh XNK
13 năm tù cho nhóm đối tượng vận chuyển trái phép ngoại tệ qua biên giới
09:14 | 27/09/2024 An ninh XNK
Nghệ An bắt giữ nhóm đối tượng gom hàng tạ pháo cùng động vật hoang dã đưa vào nội địa
19:43 | 26/10/2024 An ninh XNK
Chủ động phương án chống buôn lậu dịp cao điểm Tết Ất Tỵ 2025
09:00 | 26/10/2024 An ninh XNK
Loạt doanh nghiệp nợ thuế "khủng" tại Hải quan TPHCM
21:29 | 25/10/2024 An ninh XNK
Khởi tố 2 vụ buôn lậu “khí cười”
08:12 | 25/10/2024 An ninh XNK
Dừng làm thủ tục hải quan đối với Công ty TNHH Thương mại SX Phương Khanh
20:27 | 24/10/2024 An ninh XNK
Lật tẩy đường dây ma túy xuyên quốc gia ẩn trong thức ăn thú cưng
16:49 | 24/10/2024 An ninh XNK
Chặn hai xe tải vận chuyển gần 3 tấn thực phẩm nhập lậu
09:38 | 24/10/2024 An ninh XNK
Tây Ninh phát hiện, thu giữ hàng nghìn hộp thực phẩm chức năng nhập lậu
08:53 | 24/10/2024 An ninh XNK
Chia sẻ trách nhiệm đảm bảo an ninh, an toàn chuỗi cung ứng hàng hóa
07:53 | 24/10/2024 An ninh XNK
Một doanh nghiệp gia công bị tạm dừng làm thủ tục hải quan
20:14 | 23/10/2024 An ninh XNK
Quý 3: Hải quan và Thuế nộp ngân sách gần 4.000 tỷ đồng từ phòng, chống buôn lậu, gian lận thương mại
19:08 | 23/10/2024 An ninh XNK
Nghệ An: Phá đường dây mua bán, tàng trữ 230 kg pháo
09:42 | 23/10/2024 An ninh XNK
Hải quan An Giang công khai doanh nghiệp nợ thuế chây ỳ
15:55 | 22/10/2024 An ninh XNK
Vấn đề Bạn quan tâm
Tin mới
Đại biểu Quốc hội lo lắng giá vàng "nhảy múa"
Khách quốc tế đến Việt Nam bằng đường biển nhộn nhịp trở lại
Tạo cơ chế để không "bó cứng" các ngân hàng có vốn nhà nước
Nghệ An bắt giữ nhóm đối tượng gom hàng tạ pháo cùng động vật hoang dã đưa vào nội địa
Mỗi ngày cơ quan Hải quan làm thủ tục cho hơn 1.000 lô hàng xuất khẩu qua cảng Cát Lái
Chương trình Chuyển động Hải quan kỳ 2 tháng 10/2024
09:40 | 21/10/2024 Hải quan
(INFOGRAPHICS) 9 tỉnh, thành phố xuất khẩu chục tỷ USD
16:12 | 19/10/2024 Kinh tế
(INFOGRAPHICS) Quá trình công tác của tân Phó Cục trưởng Hải quan Kiên Giang Bùi Thị Thùy Giang
11:21 | 18/10/2024 Infographics
(INFOGRAPHICS) Quá trình công tác của tân Phó Cục trưởng Cục Hải quan Đồng Tháp Đào Hữu Cần
11:04 | 18/10/2024 Hải quan
Chương trình Chuyển động Hải quan kỳ 3 tháng 9/2024
10:51 | 03/10/2024 Hải quan