Facebook Twitter youtube Tiktok

Điều tra doanh nghiệp có dấu hiệu mua bán hóa đơn trốn thuế

(HQ Online) - Không có kho hàng, nhà xưởng, không có kho bãi giao nhận hàng hóa, không phát sinh chi phí vận chuyển, nhưng chỉ trong hơn 10 ngày sau khi được cấp phép thành lập, Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG đã cấp, sử dụng hàng trăm hóa đơn mua, bán hàng, có dấu hiệu trốn thuế.
Điều tra doanh nghiệp có dấu hiệu mua bán hóa đơn trốn thuế

Không hoạt động vẫn xuất hóa đơn

Theo Chi cục Thuế TP Long Xuyên (Cục Thuế An Giang), qua giám sát hồ sơ khai thuế tại cơ quan thuế, báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn của người nộp thuế gửi cơ quan Thuế trên hệ thống hoá đơn điện tử, Chi cục Thuế TP Long Xuyên phát hiện Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG (MST: 1602170057, địa chỉ tại khóm Tây Khánh 4, phường Mỹ Hoà, TP Long Xuyên, tỉnh An Giang) có dấu hiệu rủi ro cao về thuế, hoá đơn.

Doanh nghiệp này được thành lập vào tháng 5/2023, với ngành nghề kinh doanh chính là xây dựng nhà để ở, vốn điều lệ 1,1 tỷ đồng.

Qua thông tin báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn đặt in, hóa đơn điện tử kết xuất được từ ứng dụng và đối chiếu với các số liệu kê khai thuế của Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG, Chi cục Thuế TP Long Xuyên phát hiện, doanh nghiệp này tuy đăng ký kinh doanh ngành nghề xây dựng nhà để ở nhưng thể hiện trên hoá đơn điện tử mua vào và bán ra lại đa dạng ngành, như: cát san lấp, cát bên tông, vận chuyển đất núi, đất, thuê xà lan, xe ủi, mặt bằng tạp hoá, đồ thờ cúng, phụ tùng cơ khí, hoa tươi, điện máy…

Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG còn xuất hoá đơn GTGT bán ra có giá trị lớn, số lượng hoá đơn nhiều trong một thời gian ngắn; hoá đơn xuất bán cát san lấp cho nhiều đơn vị, với trị giá lớn, sau đó công ty này lại xoá hoá đơn; xuất lại nhiều hoá đơn điều chỉnh, hoá đơn thay thế.

Chẳng hạn, công ty xuất hóa đơn cát số 220 ngày 21/3/2024 với trị giá chưa thuế trên 4,6 tỷ đồng, thuế GTGT trên 460 triệu đồng. Đến ngày 30/3/2024, công ty xuất hóa đơn số 285 thay thế hóa đơn số 220 với trị giá chưa thuế giảm xuống còn hơn 139 triệu đồng; thuế GTGT trên 13 triệu đồng…

Tương tự ngày 21/3/2024, công ty xuất hóa đơn số 219, với trị giá chưa thuế gần 3,5 tỷ đồng, thuế GTGT gần 350 triệu đồng. Nhưng đến ngày 30/3/2024, công ty xuất hóa đơn số 284 thay thế hóa đơn số 219 với trị giá chưa thuế giảm còn hơn 139 triệu đồng, thuế GTGT trên 13 triệu đồng…

Từ thực tế trên, cơ quan Thuế xác định, số liệu kê khai trên tờ khai GTGT các quý của công ty và dữ liệu hóa đơn điện tử có số liệu chênh lệch lớn; công ty không đăng ký kho hàng, nhà xưởng, không phát sinh chi phí vận chuyển, không có kho bãi giao nhận hàng hóa.

Xuất hóa đơn qua "cò" giới thiệu

Theo Chi Cục Thuế TP Long Xuyên, để làm rõ những thông tin trên, đơn vị đã có buổi làm việc với đại diện Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG vào cuối tháng 5/2024 để yêu cầu giải trình, bổ sung thông tin, tài liệu có liên quan.

Tại buổi làm việc, giám đốc Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG thông tin về việc mua bán và giao nhận hàng hóa của công ty và thừa nhận đã xuất hoá đơn bán ra đa dạng các ngành hàng.

Cụ thể, hoá đơn đã xuất từ quý 2/2023 đến ngày 23/5/2024 trên hoá đơn điện tử và hồ sơ khai thuế là do có người giới thiệu (qua cò). Công ty chỉ xuất hoá đơn bán ra và nhận hoá đơn mua vào để kê khai thuế. Thực tế công ty không có hàng hoá. Tổng giá trị trên mỗi hoá đơn xuất ra công ty này được hưởng 3,5% và người giới thiệu được hưởng 0,5%.

Giám đốc công ty này cũng thừa nhận, công ty không có hợp đồng mua bán, không có chứng từ thanh toán; không phát sinh chi phí vận chuyển, giao nhận hàng hóa; không có kho bãi giao nhận hàng hóa.

Như vậy, Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG không đăng ký kho hàng, nhà xưởng, không có chi phí nhân công để phục vụ sản xuất, kinh doanh… nhưng hoá đơn GTGT bán ra có giá trị lớn, số lượng hoá đơn nhiều trong một thời gian ngắn.

Từ kết quả làm việc với Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG, Chi cục Thuế TP Long Xuyên nhận thấy có rủi ro trong sử dụng hoá đơn; sử dụng hoá đơn, chứng từ của tổ chức, cá nhân khác để hợp thức hoá hàng hoá, dịch vụ mua vào, bán ra để trốn thuế.

Hiện, Chi cục Thuế TP Long Xuyên đã ban hành quyết định ngừng sử dụng hoá đơn đối với doanh nghiệp này. Đồng thời, đơn vị cũng đã chuyển tin báo đến Công an TP Long Xuyên để điều tra theo thẩm quyền.

Nhằm kịp thời ngăn chặn các hành vi vi phạm pháp luật về thuế, vi phạm về hóa đơn của các tổ chức, cá nhân đã cung cấp hóa đơn điện tử cho công ty và các tổ chức, cá nhân đã sử dụng hóa đơn không hợp pháp của của Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG để khấu trừ, hoàn thuế, hạch toán chi phí đầu vào không đúng quy định, Chi cục Thuế TP Long Xuyên đề nghị các cơ quan Thuế tiến hành kiểm tra, xác minh và xử lý theo quy định đối với các cá nhân, tổ chức đã cung cấp hoá đơn điện tử và đã sử dụng hoá đơn không hợp pháp.

Lê Thu

Tin liên quan

An Giang: Phát hiện nhiều vụ kinh doanh hàng lậu, hàng giả trên thương mại điện tử

An Giang: Phát hiện nhiều vụ kinh doanh hàng lậu, hàng giả trên thương mại điện tử

Nhiều cơ sở kinh doanh hàng hóa giả mạo nhãn hiệu nổi tiếng đang được bảo hộ tại Việt Nam, hàng nhập lậu và hàng hóa không rõ nguồn gốc, xuất xứ… trên nền tảng thương mại điện tử đã bị Chi cục Quản lý thị trường An Giang phát hiện.
Đề xuất hỗ trợ 50% kinh phí triển khai hóa đơn điện tử khởi tạo từ máy tính tiền

Đề xuất hỗ trợ 50% kinh phí triển khai hóa đơn điện tử khởi tạo từ máy tính tiền

Nhằm thiết thực hỗ trợ nhóm người nộp thuế phải triển khai hóa đơn điện tử khởi tạo từ máy tính tiền từ 1/6/2025, Đội Thuế TP Hoa Lư - Chi cục Thuế khu vực IV (Hưng Yên, Hà Nam, Nam Định, Ninh Bình) đề nghị UBND thành phố Hoa Lư hỗ trợ 50% kinh phí đối với 33 cá nhân, hộ kinh doanh khoán thuế có doanh thu từ 1 tỷ đồng trở lên.
Hải quan khu vực XX: Kiểm soát chặt chẽ hàng hóa XNK qua biên giới

Hải quan khu vực XX: Kiểm soát chặt chẽ hàng hóa XNK qua biên giới

Nhằm triển khai đồng bộ chỉ đạo của Thủ tướng Chính phủ và lãnh đạo các cấp về đợt cao điểm chống buôn lậu, gian lận thương mại, hàng giả, Chi cục Hải quan khu vực XX đã triển khai tích cực với nhiều giải pháp cụ thể.
Cảnh sát biển liên tiếp triệt phá thành công nhiều vụ án ma túy

Cảnh sát biển liên tiếp triệt phá thành công nhiều vụ án ma túy

Đoàn Đặc nhiệm phòng, chống tội phạm ma túy số 1 (Bộ Tư lệnh Cảnh sát biển) vừa liên tiếp đấu tranh triệt phá thành công nhiều vụ án, bắt giữ 6 đối tượng về hành vi tàng trữ, sử dụng trái phép chất ma túy.
Tạm giam 5 đối tượng sản xuất, tiêu thụ nhớt giả trên sàn thương mại điện tử

Tạm giam 5 đối tượng sản xuất, tiêu thụ nhớt giả trên sàn thương mại điện tử

Lợi dụng các nền tảng thương mại điện tử và dịch vụ giao hàng công nghệ, các đối tượng sản xuất và tiêu thụ trót lọt trên 220.000 chai nhớt giả mạo các thương hiệu uy tín.
Bài 1. Vụ buôn lậu 70.000 linh, phụ kiện điện thoại “núp bóng” quần áo: Vạch trần thủ đoạn “treo đầu dê bán thịt chó”

Bài 1. Vụ buôn lậu 70.000 linh, phụ kiện điện thoại “núp bóng” quần áo: Vạch trần thủ đoạn “treo đầu dê bán thịt chó”

Từ các dấu hiệu nghi vấn, lực lượng Hải quan đã kiểm tra, phát hiện lô hàng được Công ty TNHH dệt may xuất nhập khẩu Thái Sơn (gọi tắt là Công ty Thái Sơn, địa chỉ tại huyện Việt Yên, tỉnh Bắc Giang) khai báo là quần áo xuất khẩu thực chất chỉ là thủ đoạn ngụy trang để buôn lậu linh kiện, phụ kiện điện thoại.
Những hình ảnh cất giấu lô thuốc lá lậu với thủ đoạn mới tinh vi

Những hình ảnh cất giấu lô thuốc lá lậu với thủ đoạn mới tinh vi

Như Tạp chí Kinh tế - Tài chính thông tin, ngày 6/6, Cơ quan Hải quan phát hiện, thu giữ 84.000 bao thuốc lá lậu, trị giá hơn 2,5 tỷ đồng cất giấu trong 2 bồn thép xuất khẩu đi Canada.
Hải quan chủ trì triệt phá 5 vụ án ma túy trong tháng 5/2025

Hải quan chủ trì triệt phá 5 vụ án ma túy trong tháng 5/2025

Trong tháng 5/2025 (15/4/2025 đến 14/5/2025), ngành Hải quan đã chủ trì, phối hợp với các lực lượng (Công an, Bộ đội Biên Phòng) phát hiện, bắt giữ 12 vụ án về ma túy.
Hải quan bắt giữ hơn 5 kg ma túy giấu trong thớt gỗ tại cửa khẩu sân bay quốc tế Tân Sơn Nhất

Hải quan bắt giữ hơn 5 kg ma túy giấu trong thớt gỗ tại cửa khẩu sân bay quốc tế Tân Sơn Nhất

Hơn 5 kg ma túy được các đối tượng chia nhỏ, giấu trong ruột các khối thớt gỗ đã bị cơ quan Hải quan phát hiện, bắt giữ ngay tại cửa khẩu sân bay quốc tế Tân Sơn Nhất.
Hải quan bắt giữ 84.000 bao thuốc lá lậu giấu trong bồn thép, trị giá hơn 2,5 tỷ đồng

Hải quan bắt giữ 84.000 bao thuốc lá lậu giấu trong bồn thép, trị giá hơn 2,5 tỷ đồng

Cơ quan Hải quan sử dụng máy hàn, cắt phá toàn bộ 2 bồn thép, phát hiện, thu giữ 84.000 bao thuốc lá xuất lậu, trị giá hơn 2,5 tỷ đồng.
Hải quan cửa khẩu Lý Vạn phối hợp bắt đối tượng tàng trữ chất ma tuý

Hải quan cửa khẩu Lý Vạn phối hợp bắt đối tượng tàng trữ chất ma tuý

Theo Chi cục Hải quan khu vực VI, Hải quan cửa khẩu Lý Vạn vừa phối hợp với các lực lượng chức năng trên địa bàn Cao Bằng bắt quả tang 1 đối tượng đang thực hiện hành vi tàng trữ trái phép chất ma túy.
Công ty TNHH Xăng dầu Giang Nam, Hà Tĩnh nợ thuế gần 72 tỷ

Công ty TNHH Xăng dầu Giang Nam, Hà Tĩnh nợ thuế gần 72 tỷ

Chi cục Thuế khu vực XI (Hà Tĩnh, Quảng Bình, Quảng Trị) vừa công khai danh sách các doanh nghiệp nợ thuế trên địa bàn tính đến thời điểm 27/5/2025. Trong đó, đáng chú ý có Công ty TNHH Xăng dầu Giang Nam, chi nhánh Hà Tĩnh đã nợ thuế lên đến gần 72 tỷ đồng.
Hải quan cửa khẩu Lào Cai phối hợp bắt giữ vụ tiêu thụ ngoại tệ giả

Hải quan cửa khẩu Lào Cai phối hợp bắt giữ vụ tiêu thụ ngoại tệ giả

Ngày 5/6, đại diện Hải quan cửa khẩu Lào Cai (Chi cục Hải quan khu vực VII) cho biết, đơn vị vừa phối hợp với Bộ đội Biên phòng bắt giữ vụ “Tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả”.
Bước tiến quan trọng trong chống buôn lậu của ngành Hải quan

Bước tiến quan trọng trong chống buôn lậu của ngành Hải quan

Tháng 5/2025, cơ quan Hải quan đã đẩy nhanh tiến độ điều tra các vụ án liên quan đến buôn lậu, vận chuyển trái phép hàng hóa qua biên giới.
Chi cục Hải quan khu vực X “mạnh tay” đấu tranh với tội phạm buôn lậu, gian lận thương mại

Chi cục Hải quan khu vực X “mạnh tay” đấu tranh với tội phạm buôn lậu, gian lận thương mại

Với mục tiêu chủ động kiểm tra, giám sát, kiểm soát tình hình, Chi cục Hải quan khu vực X đã xây dựng Kế hoạch thực hiện tháng cao điểm tấn công trấn áp tội phạm buôn lậu, vận chuyển trái phép hàng hóa qua biên giới.
Thủ tướng yêu cầu tiếp tục đấu tranh, ngăn chặn hàng giả,  xâm phạm quyền sở hữu trí tuệ

Thủ tướng yêu cầu tiếp tục đấu tranh, ngăn chặn hàng giả, xâm phạm quyền sở hữu trí tuệ

Thủ tướng Chính phủ Phạm Minh Chính vừa ký Công điện số 82/CĐ-TTg ngày 4/6/2025 về tiếp tục đẩy mạnh cao điểm đấu tranh ngăn chặn, đẩy lùi tình trạng buôn lậu, gian lận thương mại, hàng giả, xâm phạm quyền sở hữu trí tuệ.
Xem thêm
cong-ty-co-phan-thuong-mai-va-dau-tu-dai-phuc
cong-ty-co-phan-dau-tu-va-phat-trien-lifetech

Tin mới

Cảnh sát biển liên tiếp triệt phá thành công nhiều vụ án ma túy

Cảnh sát biển liên tiếp triệt phá thành công nhiều vụ án ma túy

Đoàn Đặc nhiệm phòng, chống tội phạm ma túy số 1 (Bộ Tư lệnh Cảnh sát biển) liên tiếp đấu tranh triệt phá thành công nhiều vụ án tàng trữ, sử dụng trái phép chất ma túy.
Sun Life Việt Nam sau tăng vốn và thay CEO: Bước chuyển chiến lược trong thị trường bảo hiểm cạnh tranh

Sun Life Việt Nam sau tăng vốn và thay CEO: Bước chuyển chiến lược trong thị trường bảo hiểm cạnh tranh

Thị trường bảo hiểm Việt Nam cạnh tranh khốc liệt, Sun Life Việt Nam vừa tăng vốn và đổi CEO để củng cố vị thế.
Sụt đơn hàng xuất khẩu: Cảnh báo sớm cho nguy cơ bị thay thế

Sụt đơn hàng xuất khẩu: Cảnh báo sớm cho nguy cơ bị thay thế

Xuất khẩu Việt Nam tiếp tục giảm trong tháng 5 do lo ngại Mỹ áp thuế cao. Kim ngạch nửa đầu tháng đạt 16,88 tỷ USD, giảm 18,3%; cán cân thương mại thâm hụt 2,32 tỷ USD – mức sâu nhất từ đầu năm.
Tạm giam 5 đối tượng sản xuất, tiêu thụ nhớt giả trên sàn thương mại điện tử

Tạm giam 5 đối tượng sản xuất, tiêu thụ nhớt giả trên sàn thương mại điện tử

Lợi dụng các nền tảng thương mại điện tử và dịch vụ giao hàng công nghệ, các đối tượng sản xuất và tiêu thụ trót lọt trên 220.000 chai nhớt giả mạo các thương hiệu uy tín.
Bài 1. Vụ buôn lậu 70.000 linh, phụ kiện điện thoại “núp bóng” quần áo: Vạch trần thủ đoạn “treo đầu dê bán thịt chó”

Bài 1. Vụ buôn lậu 70.000 linh, phụ kiện điện thoại “núp bóng” quần áo: Vạch trần thủ đoạn “treo đầu dê bán thịt chó”

Truy tố đối với bị can Nguyễn Thế Dũng (sinh năm 1988, ở phường Bích Động, thị xã Việt Yên, tỉnh Bắc Giang) về tội “Buôn lậu”.
(INFOGRAPHICS): 5 tiêu chí xác định người nộp thuế “rủi ro cao” trong đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử

(INFOGRAPHICS): 5 tiêu chí xác định người nộp thuế “rủi ro cao” trong đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử

Tại Thông tư 32/2025/TT-BTC hướng dẫn thực hiện một số điều của Luật Quản lý thuế, Bộ Tài chính nêu rõ 5 tiêu chí xác định người nộp thuế rủi ro về thuế cao trong đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử
(INFOGRAPHICS): Từ 1/7/2025: Số định danh cá nhân sẽ thay thế mã số thuế cá nhân

(INFOGRAPHICS): Từ 1/7/2025: Số định danh cá nhân sẽ thay thế mã số thuế cá nhân

Từ ngày 1/7/2025, số định danh cá nhân (số Căn cước công dân) sẽ chính thức thay thế mã số thuế đối với hộ gia đình, hộ kinh doanh và cá nhân.
(INFOGRAPHICS): Từ 1/6/2025, trốn thuế sẽ bị ngừng sử dụng hóa đơn điện tử

(INFOGRAPHICS): Từ 1/6/2025, trốn thuế sẽ bị ngừng sử dụng hóa đơn điện tử

Theo Nghị định số 70/2025/NĐ-CP của Chính phủ, người nộp thuế có hành vi trốn thuế sẽ bị ngừng sử dụng hóa đơn điện tử.
LONGFORM: Bỏ thuế khoán- Đảm bảo tính minh bạch và bình đẳng trong thực hiện nghĩa vụ thuế

LONGFORM: Bỏ thuế khoán- Đảm bảo tính minh bạch và bình đẳng trong thực hiện nghĩa vụ thuế

Việc xóa bỏ thuế khoán đối với hộ, cá nhân kinh doanh sẽ đảm bảo minh bạch hóa hoạt động, tạo sự bình đẳng về chế độ thuế giữa hộ kinh doanh và doanh nghiệp.
(INFOGRAPHICS): Cơ chế thuế dành cho doanh nghiệp, hộ, cá nhân kinh doanh theo Nghị quyết số 198/QH15

(INFOGRAPHICS): Cơ chế thuế dành cho doanh nghiệp, hộ, cá nhân kinh doanh theo Nghị quyết số 198/QH15

Quốc hội vừa ban hành Nghị quyết số 198/QH15 về một số cơ chế, chính sách đặc biệt phát triển kinh tế tư nhân,đáng chú ý là yêu cầu cơ chế thuế đơn giản đối với các doanh nghiệp, hộ kinh doanh và cá nhân kinh doanh.
Phiên bản di động