Facebook Twitter youtube Tiktok

Điều tra doanh nghiệp có dấu hiệu mua bán hóa đơn trốn thuế

(HQ Online) - Không có kho hàng, nhà xưởng, không có kho bãi giao nhận hàng hóa, không phát sinh chi phí vận chuyển, nhưng chỉ trong hơn 10 ngày sau khi được cấp phép thành lập, Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG đã cấp, sử dụng hàng trăm hóa đơn mua, bán hàng, có dấu hiệu trốn thuế.
Điều tra doanh nghiệp có dấu hiệu mua bán hóa đơn trốn thuế

Không hoạt động vẫn xuất hóa đơn

Theo Chi cục Thuế TP Long Xuyên (Cục Thuế An Giang), qua giám sát hồ sơ khai thuế tại cơ quan thuế, báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn của người nộp thuế gửi cơ quan Thuế trên hệ thống hoá đơn điện tử, Chi cục Thuế TP Long Xuyên phát hiện Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG (MST: 1602170057, địa chỉ tại khóm Tây Khánh 4, phường Mỹ Hoà, TP Long Xuyên, tỉnh An Giang) có dấu hiệu rủi ro cao về thuế, hoá đơn.

Doanh nghiệp này được thành lập vào tháng 5/2023, với ngành nghề kinh doanh chính là xây dựng nhà để ở, vốn điều lệ 1,1 tỷ đồng.

Qua thông tin báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn đặt in, hóa đơn điện tử kết xuất được từ ứng dụng và đối chiếu với các số liệu kê khai thuế của Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG, Chi cục Thuế TP Long Xuyên phát hiện, doanh nghiệp này tuy đăng ký kinh doanh ngành nghề xây dựng nhà để ở nhưng thể hiện trên hoá đơn điện tử mua vào và bán ra lại đa dạng ngành, như: cát san lấp, cát bên tông, vận chuyển đất núi, đất, thuê xà lan, xe ủi, mặt bằng tạp hoá, đồ thờ cúng, phụ tùng cơ khí, hoa tươi, điện máy…

Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG còn xuất hoá đơn GTGT bán ra có giá trị lớn, số lượng hoá đơn nhiều trong một thời gian ngắn; hoá đơn xuất bán cát san lấp cho nhiều đơn vị, với trị giá lớn, sau đó công ty này lại xoá hoá đơn; xuất lại nhiều hoá đơn điều chỉnh, hoá đơn thay thế.

Chẳng hạn, công ty xuất hóa đơn cát số 220 ngày 21/3/2024 với trị giá chưa thuế trên 4,6 tỷ đồng, thuế GTGT trên 460 triệu đồng. Đến ngày 30/3/2024, công ty xuất hóa đơn số 285 thay thế hóa đơn số 220 với trị giá chưa thuế giảm xuống còn hơn 139 triệu đồng; thuế GTGT trên 13 triệu đồng…

Tương tự ngày 21/3/2024, công ty xuất hóa đơn số 219, với trị giá chưa thuế gần 3,5 tỷ đồng, thuế GTGT gần 350 triệu đồng. Nhưng đến ngày 30/3/2024, công ty xuất hóa đơn số 284 thay thế hóa đơn số 219 với trị giá chưa thuế giảm còn hơn 139 triệu đồng, thuế GTGT trên 13 triệu đồng…

Từ thực tế trên, cơ quan Thuế xác định, số liệu kê khai trên tờ khai GTGT các quý của công ty và dữ liệu hóa đơn điện tử có số liệu chênh lệch lớn; công ty không đăng ký kho hàng, nhà xưởng, không phát sinh chi phí vận chuyển, không có kho bãi giao nhận hàng hóa.

Xuất hóa đơn qua "cò" giới thiệu

Theo Chi Cục Thuế TP Long Xuyên, để làm rõ những thông tin trên, đơn vị đã có buổi làm việc với đại diện Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG vào cuối tháng 5/2024 để yêu cầu giải trình, bổ sung thông tin, tài liệu có liên quan.

Tại buổi làm việc, giám đốc Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG thông tin về việc mua bán và giao nhận hàng hóa của công ty và thừa nhận đã xuất hoá đơn bán ra đa dạng các ngành hàng.

Cụ thể, hoá đơn đã xuất từ quý 2/2023 đến ngày 23/5/2024 trên hoá đơn điện tử và hồ sơ khai thuế là do có người giới thiệu (qua cò). Công ty chỉ xuất hoá đơn bán ra và nhận hoá đơn mua vào để kê khai thuế. Thực tế công ty không có hàng hoá. Tổng giá trị trên mỗi hoá đơn xuất ra công ty này được hưởng 3,5% và người giới thiệu được hưởng 0,5%.

Giám đốc công ty này cũng thừa nhận, công ty không có hợp đồng mua bán, không có chứng từ thanh toán; không phát sinh chi phí vận chuyển, giao nhận hàng hóa; không có kho bãi giao nhận hàng hóa.

Như vậy, Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG không đăng ký kho hàng, nhà xưởng, không có chi phí nhân công để phục vụ sản xuất, kinh doanh… nhưng hoá đơn GTGT bán ra có giá trị lớn, số lượng hoá đơn nhiều trong một thời gian ngắn.

Từ kết quả làm việc với Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG, Chi cục Thuế TP Long Xuyên nhận thấy có rủi ro trong sử dụng hoá đơn; sử dụng hoá đơn, chứng từ của tổ chức, cá nhân khác để hợp thức hoá hàng hoá, dịch vụ mua vào, bán ra để trốn thuế.

Hiện, Chi cục Thuế TP Long Xuyên đã ban hành quyết định ngừng sử dụng hoá đơn đối với doanh nghiệp này. Đồng thời, đơn vị cũng đã chuyển tin báo đến Công an TP Long Xuyên để điều tra theo thẩm quyền.

Nhằm kịp thời ngăn chặn các hành vi vi phạm pháp luật về thuế, vi phạm về hóa đơn của các tổ chức, cá nhân đã cung cấp hóa đơn điện tử cho công ty và các tổ chức, cá nhân đã sử dụng hóa đơn không hợp pháp của của Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG để khấu trừ, hoàn thuế, hạch toán chi phí đầu vào không đúng quy định, Chi cục Thuế TP Long Xuyên đề nghị các cơ quan Thuế tiến hành kiểm tra, xác minh và xử lý theo quy định đối với các cá nhân, tổ chức đã cung cấp hoá đơn điện tử và đã sử dụng hoá đơn không hợp pháp.

Lê Thu

Tin liên quan

Quy định về xử phạt vi phạm hành chính thuế, hóa đơn sửa đổi gì

Quy định về xử phạt vi phạm hành chính thuế, hóa đơn sửa đổi gì

Ngày 24/4/2025, Phó Cục trưởng Cục Thuế Đặng Ngọc Minh chủ trì Hội nghị lấy ý kiến dự thảo Nghị định sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định 125/2020/NĐ-CP. Hội nghị được tổ chức theo hình thức trực tiếp và trực tuyến.
Dự kiến áp dụng sinh trắc học trên ứng dụng eTax Mobile

Dự kiến áp dụng sinh trắc học trên ứng dụng eTax Mobile

Nhằm thúc đẩy chuyển đổi số ngành Thuế một cách toàn diện, hiệu quả và bền vững, Cục Thuế đang khẩn trương làm việc, trao đổi với các Chi cục Thuế khu vực, tổ chức truyền nhận/kết nối, đơn vị cung cấp giải pháp hóa đơn điện tử (HĐĐT) về các nội dung trong dự thảo Thông tư của Bộ Tài chính hướng dẫn về HĐĐT thay thế Thông tư số 78/2021/TT-BTC, Nghị định 123/2020/NĐ-CP quy định về hóa đơn, chứng từ (dự thảo Thông tư hướng dẫn).
16.165 cửa hàng bán lẻ xăng dầu kết nối tự động phát hành HĐĐT từng lần bán hàng

16.165 cửa hàng bán lẻ xăng dầu kết nối tự động phát hành HĐĐT từng lần bán hàng

Trên cơ sở đề nghị của cơ quan thuế, biện pháp kiên quyết này đã được tiến hành ở phạm vi toàn quốc.
Hải quan cửa khẩu cảng Hòn Gai bắt giữ vụ vận chuyển trái phép than cám

Hải quan cửa khẩu cảng Hòn Gai bắt giữ vụ vận chuyển trái phép than cám

Hải quan cửa khẩu cảng Hòn Gai vừa chủ trì, phối hợp với Đồn Biên phòng cửa khẩu cảng Hòn Gai và Đội Quản lý thị trường số 1 - Chi cục Quản lý thị trường Quảng Ninh phát hiện 1 tàu vận chuyển trái phép than cám.
Hình ảnh 4 vụ bắt giữ vàng, ma túy do Hải quan tham gia triệt phá

Hình ảnh 4 vụ bắt giữ vàng, ma túy do Hải quan tham gia triệt phá

Cục Hải quan thông tin về 4 vụ nhập lậu vàng và ma túy được triệt phá trong tháng 4/2025.
Quảng Ninh: Hợp tác quốc tế trong phòng, chống tội phạm công nghệ cao, ma túy, buôn lậu

Quảng Ninh: Hợp tác quốc tế trong phòng, chống tội phạm công nghệ cao, ma túy, buôn lậu

Một trong những nhiệm vụ, giải pháp quan trọng được tỉnh Quảng Ninh xác định nhằm nâng cao hiệu quả công tác đấu tranh phòng, chống tội phạm là tăng cường hợp tác quốc tế nhất là với Khu tự trị dân tộc Choang Quảng Tây (Trung Quốc).
Hải quan triển khai kế hoạch kiểm soát ma túy, tiền chất năm 2025

Hải quan triển khai kế hoạch kiểm soát ma túy, tiền chất năm 2025

Cục Hải quan vừa ban hành kế hoạch tăng cường kiểm soát ma túy, tiền chất của ngành Hải quan năm 2025.
Hiện đại hóa công tác chống buôn lậu, gian lận thương mại và hàng giả

Hiện đại hóa công tác chống buôn lậu, gian lận thương mại và hàng giả

Tại Hội nghị giao ban công tác quý 1/2025 và phương hướng, nhiệm vụ thời gian tới của Ban Chỉ đạo 389 quốc gia tổ chức ngày 21/4/2025, Phó Thủ tướng Chính phủ Bùi Thanh Sơn, Trưởng Ban Chỉ đạo 389 quốc gia yêu cầu đẩy mạnh việc hiện đại hóa, ứng dụng thiết bị, công nghệ trong công tác chống buôn lậu, gian lận thương mại và hàng giả...
Cục Hải quan thông tin về 4 vụ bắt giữ vàng và ma túy trong tháng 4

Cục Hải quan thông tin về 4 vụ bắt giữ vàng và ma túy trong tháng 4

Ngày 22/4, Cục Hải quan thông tin về 4 vụ nhập lậu vàng và ma túy được triệt phá trong tháng 4/2025.
Hải quan khu vực IX: Liên tiếp bắt giữ hàng lậu

Hải quan khu vực IX: Liên tiếp bắt giữ hàng lậu

Tăng cường công tác đấu tranh, phòng chống tội phạm buôn lậu, ma túy, trong Quý 1 năm 2025, Đội Kiểm soát hải quan – Chi cục Hải quan khu vực IX đã chủ trì bắt giữ 13 vụ vi phạm về vận chuyển hàng hóa không có chứng từ hợp pháp trong địa bàn hoạt động hải quan.
Đội Thuế liên huyện Thị xã Bỉm Sơn – Hà Trung công khai danh sách người nộp thuế nợ lớn

Đội Thuế liên huyện Thị xã Bỉm Sơn – Hà Trung công khai danh sách người nộp thuế nợ lớn

Thực hiện chỉ đạo của Chi cục Thuế khu vực X về tăng cường công tác quản lý và thu hồi nợ thuế, Đội Thuế liên huyện Thị xã Bỉm Sơn – Hà Trung (Thanh Hóa) vừa công khai danh sách 70 người nộp thuế có số nợ thuế lớn, kéo dài.
Bắt vụ vận chuyển trái phép 4 kg vàng qua cửa khẩu quốc tế Móng Cái

Bắt vụ vận chuyển trái phép 4 kg vàng qua cửa khẩu quốc tế Móng Cái

Đồn Biên phòng cửa khẩu quốc tế Móng Cái (Quảng Ninh) phát hiện, bắt giữ Phạm Thị Vân Anh, sinh năm 1984, ở phường Trà Cổ, TP Móng Cái, vận chuyển trái phép 4 kg vàng qua cửa khẩu quốc tế Móng Cái.
Chi cục Thuế khu vực IX công khai 42 tổ chức, cá nhân nợ thuế

Chi cục Thuế khu vực IX công khai 42 tổ chức, cá nhân nợ thuế

Chi cục Thuế khu vực IX vừa ban hành Thông báo số 423/TB-CCTKV09 về việc công khai danh sách người nộp thuế (địa bàn tỉnh Sơn La) còn nợ tiền thuế và các khoản thu khác thuộc ngân sách nhà nước.
Thêm 1 vụ nghi nhập lậu vàng bị bắt giữ tại sân bay Nội Bài

Thêm 1 vụ nghi nhập lậu vàng bị bắt giữ tại sân bay Nội Bài

Lực lượng Hải quan và Công an vừa tiếp tục phát hiện một vụ nghi nhập lậu vàng từ nước ngoài về sân bay quốc tế Nội Bài.
Hơn 24.500 trường hợp kinh doanh thương mại điện tử bị xử lý vi phạm thuế

Hơn 24.500 trường hợp kinh doanh thương mại điện tử bị xử lý vi phạm thuế

Tính đến ngày 31/3/2025, toàn ngành Thuế đã xử lý 24.588 trường hợp vi phạm kinh doanh thương mại điện tử, trong đó doanh nghiệp là 124 và cá nhân là 24.464. Số thuế xử lý truy thu và phạt là 469 tỷ đồng.
2 giám đốc doanh nghiệp bị tạm hoãn xuất cảnh

2 giám đốc doanh nghiệp bị tạm hoãn xuất cảnh

Nhiều đơn vị thuộc Chi cục Hải quan khu vực II đã ban hành Thông báo tạm hoãn xuất cảnh đối với giám đốc doanh nghiệp nợ thuế chây ỳ.
Xem thêm
cty-lien-thai-binh-duong-ippg-1-thang-dien-dan-hq-dn-tu-12-9-2024-den-12-10-2024-kt-300x250
cty-lien-thai-binh-duong-ippg-1-thang-dien-dan-hq-dn-tu-12-9-2024-den-12-10-2024-kt-300x250
cong-ty-co-phan-thuong-mai-va-dau-tu-dai-phuc

Tin mới

Chi cục Thuế khu vực XVII: nhiều nguồn thu, sắc thuế tăng khá

Chi cục Thuế khu vực XVII: nhiều nguồn thu, sắc thuế tăng khá

Tổng thu ngân sách trong quý I/2025 do Chi cục Thuế khu vực XVII (gồm tỉnh Long An, Tiền Giang, Vĩnh Long) thực hiện được hơn 13.548 tỷ đồng, đạt 36,7% dự toán.
Phát hiện thêm đường dây sản xuất thực phẩm giả bảo vệ sức khỏe trẻ em

Phát hiện thêm đường dây sản xuất thực phẩm giả bảo vệ sức khỏe trẻ em

Quá trình điều tra, lực lượng chức năng xác định, 2 sản phẩm thực phẩm bảo vệ sức khỏe được xác định là làm giả là BABY SHARK và Medi Kid Calcium K2.
TV360 phát động chương trình “Yêu nước theo cách của bạn”

TV360 phát động chương trình “Yêu nước theo cách của bạn”

TV360 phát động chương trình “Yêu nước theo cách của bạn” để kết nối và lan toả cách thể hiện tình yêu nước từ cộng đồng, từ đó tạo nên một bộ sưu tập cảm hứng sống động, chân thực và có giá trị lâu dài cho thế hệ hôm nay và mai sau.
Hơn 3.000 tấn mía Hủa Phăn về Sơn La qua cửa khẩu Chiềng Khương

Hơn 3.000 tấn mía Hủa Phăn về Sơn La qua cửa khẩu Chiềng Khương

Tỉnh Sơn La đã tích cực phối hợp với tỉnh Hủa Phăn (CHDCND Lào) và Công ty cổ phần Mía đường Sơn La triển khai thu mua, vận chuyển mía nguyên liệu từ Hủa Phăn về Việt Nam.
Xuất khẩu qua nền tảng số  - “đường cao tốc” mới cho hàng Việt Nam

Xuất khẩu qua nền tảng số - “đường cao tốc” mới cho hàng Việt Nam

Xuất khẩu qua nền tảng số đang trở thành “đường cao tốc” mới cho hàng Việt Nam.
(INFOGRAPHICS): 6 nhóm hàng xuất, nhập khẩu đạt kim ngạch 10 tỷ USD

(INFOGRAPHICS): 6 nhóm hàng xuất, nhập khẩu đạt kim ngạch 10 tỷ USD

Theo thống kê sơ bộ của Cục Hải quan, tính đến 15/4, cả nước có 6 nhóm hàng xuất khẩu, nhập khẩu đạt kim ngạch từ 10 tỷ USD trở lên.
(INFOGRAPHICS): Kết quả nổi bật trong bức tranh thu ngân sách quý I

(INFOGRAPHICS): Kết quả nổi bật trong bức tranh thu ngân sách quý I

Theo Cục Thuế, tổng thu ngân sách nhà nước lũy kế 3 tháng đầu năm 2025 do ngành Thuế thực hiện đạt 668.313 tỷ đồng, bằng 38,9% dự toán, tăng 36,3% so với cùng kỳ năm trước.
5 nhóm hàng xuất khẩu tỷ đô của ngành nông nghiệp

5 nhóm hàng xuất khẩu tỷ đô của ngành nông nghiệp

Cập nhật của Cục Hải quan, hết quý I/2025, ngành nông nghiệp có 5 nhóm hàng xuất khẩu đạt kim ngạch từ 1 tỷ USD trở lên.
(INFOGRAPHICS): Tổng quan bức tranh thuế thương mại điện tử quý I/2025

(INFOGRAPHICS): Tổng quan bức tranh thuế thương mại điện tử quý I/2025

3 tháng đầu năm 2025, số thuế thu từ hoạt động kinh doanh thương mại điện tử đạt 34,5 nghìn tỷ đồng, tăng 19% so với cùng kỳ năm 2024.
(INFOGRAPHICS): 3 điều kiện hoàn thuế thu nhập cá nhân tự động

(INFOGRAPHICS): 3 điều kiện hoàn thuế thu nhập cá nhân tự động

Người nộp thuế dễ dàng thực hiện thủ tục hoàn thuế thu nhập cá nhân thông qua một số thao tác đơn giản trên eTax Mobile.
Phiên bản di động