Điều tra doanh nghiệp có dấu hiệu mua bán hóa đơn trốn thuế
![]() |
Không hoạt động vẫn xuất hóa đơn
Theo Chi cục Thuế TP Long Xuyên (Cục Thuế An Giang), qua giám sát hồ sơ khai thuế tại cơ quan thuế, báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn của người nộp thuế gửi cơ quan Thuế trên hệ thống hoá đơn điện tử, Chi cục Thuế TP Long Xuyên phát hiện Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG (MST: 1602170057, địa chỉ tại khóm Tây Khánh 4, phường Mỹ Hoà, TP Long Xuyên, tỉnh An Giang) có dấu hiệu rủi ro cao về thuế, hoá đơn.
Doanh nghiệp này được thành lập vào tháng 5/2023, với ngành nghề kinh doanh chính là xây dựng nhà để ở, vốn điều lệ 1,1 tỷ đồng.
Qua thông tin báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn đặt in, hóa đơn điện tử kết xuất được từ ứng dụng và đối chiếu với các số liệu kê khai thuế của Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG, Chi cục Thuế TP Long Xuyên phát hiện, doanh nghiệp này tuy đăng ký kinh doanh ngành nghề xây dựng nhà để ở nhưng thể hiện trên hoá đơn điện tử mua vào và bán ra lại đa dạng ngành, như: cát san lấp, cát bên tông, vận chuyển đất núi, đất, thuê xà lan, xe ủi, mặt bằng tạp hoá, đồ thờ cúng, phụ tùng cơ khí, hoa tươi, điện máy…
Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG còn xuất hoá đơn GTGT bán ra có giá trị lớn, số lượng hoá đơn nhiều trong một thời gian ngắn; hoá đơn xuất bán cát san lấp cho nhiều đơn vị, với trị giá lớn, sau đó công ty này lại xoá hoá đơn; xuất lại nhiều hoá đơn điều chỉnh, hoá đơn thay thế.
Chẳng hạn, công ty xuất hóa đơn cát số 220 ngày 21/3/2024 với trị giá chưa thuế trên 4,6 tỷ đồng, thuế GTGT trên 460 triệu đồng. Đến ngày 30/3/2024, công ty xuất hóa đơn số 285 thay thế hóa đơn số 220 với trị giá chưa thuế giảm xuống còn hơn 139 triệu đồng; thuế GTGT trên 13 triệu đồng…
Tương tự ngày 21/3/2024, công ty xuất hóa đơn số 219, với trị giá chưa thuế gần 3,5 tỷ đồng, thuế GTGT gần 350 triệu đồng. Nhưng đến ngày 30/3/2024, công ty xuất hóa đơn số 284 thay thế hóa đơn số 219 với trị giá chưa thuế giảm còn hơn 139 triệu đồng, thuế GTGT trên 13 triệu đồng…
Từ thực tế trên, cơ quan Thuế xác định, số liệu kê khai trên tờ khai GTGT các quý của công ty và dữ liệu hóa đơn điện tử có số liệu chênh lệch lớn; công ty không đăng ký kho hàng, nhà xưởng, không phát sinh chi phí vận chuyển, không có kho bãi giao nhận hàng hóa.
Xuất hóa đơn qua "cò" giới thiệu
Theo Chi Cục Thuế TP Long Xuyên, để làm rõ những thông tin trên, đơn vị đã có buổi làm việc với đại diện Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG vào cuối tháng 5/2024 để yêu cầu giải trình, bổ sung thông tin, tài liệu có liên quan.
Tại buổi làm việc, giám đốc Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG thông tin về việc mua bán và giao nhận hàng hóa của công ty và thừa nhận đã xuất hoá đơn bán ra đa dạng các ngành hàng.
Cụ thể, hoá đơn đã xuất từ quý 2/2023 đến ngày 23/5/2024 trên hoá đơn điện tử và hồ sơ khai thuế là do có người giới thiệu (qua cò). Công ty chỉ xuất hoá đơn bán ra và nhận hoá đơn mua vào để kê khai thuế. Thực tế công ty không có hàng hoá. Tổng giá trị trên mỗi hoá đơn xuất ra công ty này được hưởng 3,5% và người giới thiệu được hưởng 0,5%.
Giám đốc công ty này cũng thừa nhận, công ty không có hợp đồng mua bán, không có chứng từ thanh toán; không phát sinh chi phí vận chuyển, giao nhận hàng hóa; không có kho bãi giao nhận hàng hóa.
Như vậy, Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG không đăng ký kho hàng, nhà xưởng, không có chi phí nhân công để phục vụ sản xuất, kinh doanh… nhưng hoá đơn GTGT bán ra có giá trị lớn, số lượng hoá đơn nhiều trong một thời gian ngắn.
Từ kết quả làm việc với Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG, Chi cục Thuế TP Long Xuyên nhận thấy có rủi ro trong sử dụng hoá đơn; sử dụng hoá đơn, chứng từ của tổ chức, cá nhân khác để hợp thức hoá hàng hoá, dịch vụ mua vào, bán ra để trốn thuế.
Hiện, Chi cục Thuế TP Long Xuyên đã ban hành quyết định ngừng sử dụng hoá đơn đối với doanh nghiệp này. Đồng thời, đơn vị cũng đã chuyển tin báo đến Công an TP Long Xuyên để điều tra theo thẩm quyền.
Nhằm kịp thời ngăn chặn các hành vi vi phạm pháp luật về thuế, vi phạm về hóa đơn của các tổ chức, cá nhân đã cung cấp hóa đơn điện tử cho công ty và các tổ chức, cá nhân đã sử dụng hóa đơn không hợp pháp của của Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG để khấu trừ, hoàn thuế, hạch toán chi phí đầu vào không đúng quy định, Chi cục Thuế TP Long Xuyên đề nghị các cơ quan Thuế tiến hành kiểm tra, xác minh và xử lý theo quy định đối với các cá nhân, tổ chức đã cung cấp hoá đơn điện tử và đã sử dụng hoá đơn không hợp pháp.
Tin liên quan

An Giang: Phát hiện nhiều vụ kinh doanh hàng lậu, hàng giả trên thương mại điện tử
21:29 | 05/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Đề xuất hỗ trợ 50% kinh phí triển khai hóa đơn điện tử khởi tạo từ máy tính tiền
16:17 | 27/05/2025 Thuế

Hải quan khu vực XX: Kiểm soát chặt chẽ hàng hóa XNK qua biên giới
17:21 | 24/05/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Cảnh sát biển liên tiếp triệt phá thành công nhiều vụ án ma túy
16:52 | 07/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Tạm giam 5 đối tượng sản xuất, tiêu thụ nhớt giả trên sàn thương mại điện tử
11:28 | 07/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Bài 1. Vụ buôn lậu 70.000 linh, phụ kiện điện thoại “núp bóng” quần áo: Vạch trần thủ đoạn “treo đầu dê bán thịt chó”
10:06 | 07/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Những hình ảnh cất giấu lô thuốc lá lậu với thủ đoạn mới tinh vi
21:33 | 06/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Hải quan chủ trì triệt phá 5 vụ án ma túy trong tháng 5/2025
21:24 | 06/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Hải quan bắt giữ hơn 5 kg ma túy giấu trong thớt gỗ tại cửa khẩu sân bay quốc tế Tân Sơn Nhất
21:22 | 06/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Hải quan bắt giữ 84.000 bao thuốc lá lậu giấu trong bồn thép, trị giá hơn 2,5 tỷ đồng
20:46 | 06/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Hải quan cửa khẩu Lý Vạn phối hợp bắt đối tượng tàng trữ chất ma tuý
16:13 | 06/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Công ty TNHH Xăng dầu Giang Nam, Hà Tĩnh nợ thuế gần 72 tỷ
15:01 | 05/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Hải quan cửa khẩu Lào Cai phối hợp bắt giữ vụ tiêu thụ ngoại tệ giả
12:40 | 05/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Bước tiến quan trọng trong chống buôn lậu của ngành Hải quan
12:38 | 05/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Chi cục Hải quan khu vực X “mạnh tay” đấu tranh với tội phạm buôn lậu, gian lận thương mại
10:26 | 05/06/2025 Chống buôn lậu, gian lận thương mại

Thủ tướng yêu cầu tiếp tục đấu tranh, ngăn chặn hàng giả, xâm phạm quyền sở hữu trí tuệ
10:22 | 05/06/2025 Hải quan
Tin mới

Cảnh sát biển liên tiếp triệt phá thành công nhiều vụ án ma túy

Sun Life Việt Nam sau tăng vốn và thay CEO: Bước chuyển chiến lược trong thị trường bảo hiểm cạnh tranh

Sụt đơn hàng xuất khẩu: Cảnh báo sớm cho nguy cơ bị thay thế

Tạm giam 5 đối tượng sản xuất, tiêu thụ nhớt giả trên sàn thương mại điện tử

Bài 1. Vụ buôn lậu 70.000 linh, phụ kiện điện thoại “núp bóng” quần áo: Vạch trần thủ đoạn “treo đầu dê bán thịt chó”

(INFOGRAPHICS): 5 tiêu chí xác định người nộp thuế “rủi ro cao” trong đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử
17:01 | 06/06/2025 Infographics

(INFOGRAPHICS): Từ 1/7/2025: Số định danh cá nhân sẽ thay thế mã số thuế cá nhân
09:43 | 05/06/2025 Infographics

(INFOGRAPHICS): Từ 1/6/2025, trốn thuế sẽ bị ngừng sử dụng hóa đơn điện tử
11:01 | 03/06/2025 Infographics

LONGFORM: Bỏ thuế khoán- Đảm bảo tính minh bạch và bình đẳng trong thực hiện nghĩa vụ thuế
14:02 | 26/05/2025 Megastory/Longform

(INFOGRAPHICS): Cơ chế thuế dành cho doanh nghiệp, hộ, cá nhân kinh doanh theo Nghị quyết số 198/QH15
16:15 | 20/05/2025 Infographics