Xét xử đường dây mua bán hóa đơn, trốn thuế

Ảnh minh hoạ.

Có 5 bị cáo bị truy tố trong vụ án trốn thuế này, gồm: Nguyễn Thị Minh Châu, nguyên Tổng Giám đốc Công ty Tân Hoá; Huỳnh Lê Mỹ Thi, nguyên Kế toán trưởng Công ty Tân Hoá; Huỳnh Thu Hà, chủ DNTN Vạn Phước Thành; Bùi Trọng Nguyên, Giám đốc Công ty TNHH Đại Việt; Phan Văn Sang, Giám đốc Công ty TNHH Trường Minh Phúc.

Theo cáo trạng của Viện Kiểm sát nhân dân TP.HCM, từ năm 2005 đến 2008, Nguyễn Thị Minh Châu, nguyên Tổng Giám đốc và Huỳnh Lê Mỹ Thi, nguyên Kế toán trưởng Công ty cổ phần Nhựa Tân Hoá đã mua 272 tờ hóa đơn GTGT ghi khống tổng trị giá hàng hóa hơn 32 tỷ đồng để hợp thức hoá chi phí đầu vào số tiền mua nguyên liệu nhựa tái sinh và các chi phí sản xuất để nhằm trốn thuế gần 2,9 tỷ đồng.

Tại phiên tòa, các bị cáo khai nhận, nhằm giảm giá thành sản phẩm, Nguyễn Thị Minh Châu đã chỉ đạo lập xưởng tái chế nhựa phế liệu tại phân xưởng Bình Chánh và giao cho một tư nhân bên ngoài quản lý. Việc giao quản lí được lập thành 2 hợp đồng, một hợp đồng tái chế phế liệu của Công ty cổ phần Nhựa Tân Hoá, một hợp đồng thỏa thuận cho tư nhân này tự bỏ tiền mua thêm phế liệu ở ngoài đưa vào xưởng để tái chế, tự chi tiền chi phí thay thế, sửa chữa nhỏ và bồi dưỡng công nhân làm thêm giờ, những sản phẩm tái chế nào mà Công ty cổ phần Nhựa Tân Hoá không sử dụng thì được phép bán ra ngoài. Để hợp thức hàng hóa đầu vào, kế toán Thi đã tổ chức mua hóa đơn khống tại nhiều nơi, với chi phí 3% tổng trị giá hàng ghi trên hóa đơn.

Giúp sức cho Thi làm việc này có sự tham gia đắc lực của các bị cáo Huỳnh Thu Hà, chủ DNTN Vạn Phước Thành; Bùi Trọng Nguyên, Giám đốc Công ty TNHH Đại Việt; Phan Văn Sang, Giám đốc Công ty TNHH Trường Minh Phúc. Những bị cáo này đã cung cấp hoá đơn GTGT có ghi nội dung bán nhựa cho Công ty cổ phần Nhựa Tân Hoá để hợp thức hoá đầu vào cho toàn bộ số lượng nhựa trên, nhưng thực chất không có hàng hóa bán cho công ty.

Với thủ đoạn như trên, từ năm 2005 đến 2008, Châu và Thi đã mua 272 tờ hóa đơn GTGT ghi khống tổng trị giá hàng hóa hơn 32 tỷ đồng để hợp thức hoá chi phí đầu vào số tiền mua nguyên liệu nhựa tái sinh và các chi phí sản xuất để nhằm trốn thuế Nhà nước. Trong đó, theo kết quả giám định tư pháp trong lĩnh vực thuế Công ty Tân Hoá đã sử dụng 264 số hoá đơn GTGT đầu vào bất hợp pháp để lập hồ sơ kê khai thuế GTGT đầu vào được khấu trừ với cơ quan quản lý thuế tổng số tiền gần 2,9 tỷ đồng.

Theo nhận định của Hội đồng xét xử, tại phiên tòa các bị báo thành khẩn khai báo về hành vi cũng như động cơ phạm tội của mình, đã khắc phục hậu quả bằng cách nộp lại số tiền thuế bị thất thoát, nên Hội đồng xét xử tuyên phạt bị cáo Nguyễn Thị Minh Châu và Huỳnh Lê Mỹ Thi mỗi bị cáo 3 năm tù, cho hưởng án treo; Bùi Trọng Nguyên và Phan Văn Sang, mỗi bị cáo 2 năm tù cho hưởng án treo. Riêng bị cáo Huỳnh Thu Hà do khắc phục hậu quả ngay sau khi bị phát hiện, số lượng hóa đơn mua bán ít nên chỉ bị phạt hành chính, không bị phạt tù./.

Thu Hòa